Thème :        Réglementation et ratios Formation : Etats COREP - Risque de marché Envoyer cette formation à un ami   retour à la liste des formations   Objectif : Permettre à tout participant de se familiariser avec les états relatifs aux risques de marché (Bâle II). Maîtriser les modalités d'élaboration et de contrôle de ces états et être capable de porter un jugement sur la qualité des informations adressées à la Commission Bancaire.   Participants : Personnel de la comptabilité, du contrôle de gestion, du backoffice, du contrôle et de l'audit en charge de l'établissement ou du contrôle des états COREP. Toute personne souhaitant mesurer le lien entre son activité et les fonds propres nécessaires. Commissaires aux comptes.   Connaissances : Une connaissance minimale des opérations de marché est souhaitée.   Questions traitées : Etats COREP - Risque de marché  1. Introduction : Le contexte de la réforme • De Bâle I à Bâle II. • Les 3 piliers de la réforme. 2. Le dispositif • Présentation générale du dispositif : Approche standard, approche modèles internes • Périmètre, règles comptables applicables, seuils. • Définitions, évaluation du portefeuille de négociation; divergences avec les règles comptables. • Les modifications introduites par Bâle II. • Présentation des états COREP CA et MKR: Formats, calendrier, modalités de transmission. 3. Traitement des fonds propres • Les filtres prudentiels. • Fonds propres de base, complémentaires et sur-complémentaires. • L'état à remplir : Analyse, périodicité, délais, modalités de transmission… • Contrôles ou cohérences possibles avec les états FINREP. • Cas pratique avec l'état COREP CA. 4. Seuil d'assujettissement : Modalités de calcul et retraitements préalables 5. Calcul de l'exigence de fonds propres dans l'approche standard • Les éléments réglementaires qui permettent de remplir les états au titre du :  - Risque de taux et actions (risques spécifique et général).  - Risque de change et sur produits de base.  - Risque du risque de règlement contrepartie.  - Résultant du dépassement des limites relatives aux grands risques. • Analyse des cellules des états COREP MKR. • Cas pratique : Élaboration des états COREP MKR SA en approche standard. • Contrôles ou cohérences possibles avec les états FINREP. 6. Calcul de l'exigence de fonds propres dans l'approche modèles internes  • Contraintes réglementaires spécifiques à respecter : Exigences minimales, Critères quali tatifs… • Analyse des cellules des états COREP MKR IM : • Coefficient multiplicateur, VaR, Valeur en risque réglementaire, Valeur en risque interne... • Cas pratique : Élaboration des états COREP en approche modèles internes. • Contrôles ou cohérences possibles avec les états FINREP. 7. Synthèse et conclusion