Afges

Programme:

Mesure et gestion des risques bancaires

1. Introduction

• Les risques bancaires.
• L’évolution des méthodes de mesure et de gestion de risques bancaires.
• Les fonds propres économiques et prudentiels pour faire face à ces risques.
• L’approche des autorités de contrôle.

2. Mesure et gestion du risque de crédit

• Les concepts fondamentaux et les facteurs de risque.
• Les réducteurs de risque.

Cahier d'exercices:

- Calcul du taux de défaut à partir de statistiques de défaut.
- Calcul de l’échéance effective d’un prêt.
- Calcul des risques pondérés pour des prêts assortis de sûretés réelles (collatéraux) selon l’approche standard de Bâle II du risque de crédit.
- Calcul des risques pondérés pour des prêts assortis de sûretés réelles (collatéraux) selon l’approche IRB de Bâle II du risque de crédit.
- Calcul des risques pondérés pour des prêts assortis de sûretés personnelles (garanties) selon l’approche standard de Bâle II du risque de crédit.

• Les agences de rating et la notation interne : Méthodologie et notes.
• Les modèles de risque de crédit : Objectifs et démarche, les modèles CreditMetrics (JP Morgan) et CreditRisk+ (CSFB), autres modèles.

Cahier d'exercices:
- Calcul des risques pondérés et de l’exigence de fonds propres à partir d’un modèle de credit-scoring appliqué à un portefeuille de crédits à des PME.

• Limites et usages de ces modèles.
• La traduction de ces modèles dans le ratio de solvabilité Bâle II (approche IRB).
• Les modifications de Bâle III.

Cahier d'exercices:

- Calcul de la rentabilité de trois portefeuilles de crédit de risques (notes) différents en intégrant des modèles de risque de crédit.
 

3. Mesure et gestion du risque de liquidité

• Définition et composantes.
• Les dispositifs prudentiels.
• Retraitements et choix préalables.
• La mesure du risque de liquidité.
• La couverture du risque de liquidité.

Cahier d'exercices:

- Construction d’un gap de liquidité (en stocks et en flux) et de sa couverture (cas simple).

4. Le risque de taux d'intérêt dans le portefeuille bancaire

• Sources et effets du risque de taux d’intérêt.
• Retraitements et choix préalables.
• Mesure du risque de taux d’intérêt.
• Les trois méthodes de mesure du risque de taux.

Cahier d'exercices:

- Effet d’une variation des taux d’intérêt sur la marge commerciale de la banque (prêt à taux fixe financé par une ressource à taux variable) et impact d’un adossement à taux fixe.
- Effet d’une variation des taux sur la valeur économique.
- Calcul du risque de taux par la méthode des impasses (cas simple).
- Calcul du risque de taux par la méthode des impasses (cas plus complet).
- Impact d’une variation des taux sur le budget prévisionnel.

• La gestion du risque de taux.
• Les dispositifs prudentiels.
• La couverture du risque de taux d’intérêt.

Cahier d'exercices:

- Calcul du risque de taux d’intérêt par la méthode de la duration réglementaire.

5. Le risque de change

• Définition et composantes.
• Mesure du risque de change.
• La couverture du risque de change.

6. le risque opérationnel

• Généralités.
• Définition.
• Méthodologie.
• Critères d’éligibilité.

Cahier d'exercices:

- Calcul du risque opérationnel selon l’approche de base.
- Calcul du risque opérationnel selon l’approche standard.
- Calcul du risque opérationnel selon l’approche avancée (AMA)

7. Synthèse et conclusion

• Synthèse des deux journées.
• Quiz et correction orale.
• Évaluation de la formation.