Thèmes > Gestion des risques et Bâle II
Formation: La Ratio de liquidité
CNCC Homologation Réf : 09F0609
Objectif général
- Connaître et comprendre le dispositif applicable aux établissements de crédit depuis le 30 juin 2010.
- Approfondir le contenu du coefficient de liquidité, du tableau de trésorerie prévisionnelle et du tableau sur les coûts de financement.
- Découvrir les évolutions prévues dans le cadre de Bâle III.
Supports et moyens pédagogiques
- Documentation en power point.
- Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
- QCU, tests, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
Participants
- Personnel de la comptabilité, de la trésorerie, du contrôle de gestion, du back-office, du contrôle et de l’audit en charge de l’établissement ou du contrôle des ratios.
- Commissaires aux comptes et leurs collaborateurs.
- Toute personne concernée par les ratios des banques et leurs évolutions.
Connaissances requises
- Aucune connaissance particulière.
| Durée: | 1 jour |
| Référence: | 410 |
| Prix: | 914.94 € TTC (Repas inclus) |
| Conception: | Gérard MAROT |
| Homologation CNCC | |
| Début: | 06/04/2012 |
| Fin: | 06/04/2012 |
| Animateurs: | Gérard MAROT |
| Lieu: | Paris |
| Début: | 08/10/2012 |
| Fin: | 08/10/2012 |
| Animateurs: | Gérard MAROT |
| Lieu: | Paris |
Programme:
Le ratio de liquidité
1. Présentation Générale du Dispositif de Liquidité
- Contexte, définition et objectif :
- Contexte de la réforme.
- Définition du risque de liquidité.
- Objectif et les 2 approches.
- Cadre réglementaire :
- Textes.
- Champ et date d’application.
- Obligations applicables aux 2 approches.
- Les dispositions générales prévues par les textes.
- La gouvernance.
- La diversification des sources de financement.
- Le stock d’actifs liquides.
- La situation de crise.
- Approche «standard».
- Les éléments constitutifs.
- Approche «avancée».
- Conditions et modalités d’application.
- Relation approche «avancée»/approche «standard».
2. Le Coefficient de Liquidité
- Objectif et contrainte réglementaire.
- Périodicité de calcul et délais.
- Structure et composition.
- Les différentes composantes.
- Définitions et règles applicables aux principaux éléments constitutifs.
3. Le Tableau de Trésorerie Prévisionnelle
- Objectif.
- Composition.
- Périodicité d’élaboration et délais.
4. Les Coûts de Financement
- Objectif.
- Composition.
- Périodicité d’élaboration et délais.
5. Cas Pratique
- Calcul du coefficient de liquidité à partir d’un cas.
Cahier d’exercices :
- Cas pratique sur le coefficient de liquidité.
6. Contrôles et vérification à mettre en place
- Les obligations en matière de contrôle des états prudentiels.
Cahier d'exercices :
- De procédures à mettre en place.
- De contrôles et de vérifications à effectuer.
7. Évolutions Prévues (Bâle III) et Impacts
- Contexte et objectifs de la réforme.
- Présentation générale du dispositif prévu par Bâle III.
- Textes et documents disponibles.
- Ratio de liquidité à court terme / LCR (à 3 mois) :
- Objectif et contrainte.
- Définition et caractéristiques fondamentales des principales composantes.
- Exemples de pondération.
- Ratio structurel de liquidité à long terme / NSFR (à 1 an) :
- Objectif et contrainte.
- Définition et caractéristiques fondamentales des principales composantes.
- Exemples de pondération.
- Outils de suivi :
- Asymétrie des échéances contractuelles.
- Concentration du financement.
- Calendrier de mise en oeuvre.
- Impacts.
8. Synthèse et conclusion
- Synthèse de la journée.
- Quiz et correction orale.
- Évaluation de la formation.
