Thèmes > Réglementation et ratios prudentiels
Formation: L'essentiel du reporting réglementaire et prudentiel
Homologation CNCC 11F0044.
Cycle diplômant de comptabilité bancaire
Objectif général
- Inventorier les différents reporting comptables et prudentiels à transmettre à l’ACP (autorité de contrôle prudentiel).
- Comprendre le dispositif actuel.
- Connaître leur contenu de chaque reporting.
- Découvrir les évolutions prévues.
Supports et moyens pédagogiques
- Documentation en power point.
- Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
- QCU, tests, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
Participants
- Personnel de la comptabilité, du contrôle de gestion, du back-office, du contrôle et de l’audit en charge de l’établissement ou du contrôle des ratios.
- Toute personne qui veut comprendre l’impact de son activité sur les ratios réglementaires.
- Commissaires aux comptes et leurs collaborateurs.
Connaissances requises
- Aucune connaissance particulière.
| Durée: | 2 jours |
| Référence: | 503 |
| Prix: | 1768.88 € TTC (Repas inclus) |
| Conception: | Gérard MAROT |
| Homologation CNCC | |
| Début: | 02/04/2012 |
| Fin: | 03/04/2012 |
| Animateurs: | Gérard MAROT |
| Lieu: | Paris |
| Début: | 20/06/2012 |
| Fin: | 21/06/2012 |
| Animateurs: | Gérard MAROT |
| Lieu: | Paris |
| Début: | 01/10/2012 |
| Fin: | 02/10/2012 |
| Animateurs: | Gérard MAROT |
| Lieu: | Paris |
| Début: | 05/12/2012 |
| Fin: | 06/12/2012 |
| Animateurs: | Gérard MAROT |
| Lieu: | Paris |
Programme:
L’essentiel du reporting réglementaire et prudentiel
1. Introduction
- Historique.
- Synthèse des reporting.
- Respect du CRBF 97.02.
2. Le reporting SURFI
- Objectifs et champ d’application.
- Cadre réglementaire.
- Présentation générale du dispositif.
- Textes et documentation disponible.
- Les dimensions (attributs).
- Liste des états à remettre.
- Système de remise : tronc commun, seuils par activité.
- Périodicité et délais.
3. Les états FINREP
- Définitions, objectifs et champ d’application.
- Cadre réglementaire.
- Présentation générale du dispositif.
4.1. Les états COREP : Présentation général du dispositif
- Bâle I à Bâle II et les 3 piliers de la réforme.
- Le dispositif général :
- Textes et contraintes réglementaires.
- Les états : périodicité, délais
4.2. Les états COREP : Le calcul des fonds propres
- Composition des Fonds propres (Tier 1, Tier 2, ….).
- Présentation générale de l’état CA.
- Examen de l’état CA.
Cahier d’exercices :
- Exercice sur le calcul de fonds propres.
4.3. Les états COREP : Le calcul des risques de crédit
- Champ d’application, périmètre et définitions.
- Principe de calcul.
- Approche standard.
- Principes généraux.
- Expositions.
- Catégories d’exposition.
- Principales pondérations.
Cahier d’exercices :
- Exercice sur le calcul des risques de crédit et sur l’élaboration de l’état « CR SA ».
- Présentation de l’état CR SA.
- Présentation de l’état CRS SA.
- Essentiel de l’approche IRB.
- Risque de contrepartie.
- Réducteurs de risque.
Cahier d’exercices :
- Exercice sur le calcul des risques de crédit et sur l’élaboration de l’état « CRS SA ».
4.4. Les états COREP : Le calcul des risques opérationnels
- Principes de calcul.
- Composition du portefeuille de négociation.
- Seuils d’assujettissement.
- Méthode générale de calcul des exigences de fonds propres.
4.5. Les états COREP : Le calcul des risques de marché
- Définitions et méthodologies.
- Les différentes approches.
4.6. Les états COREP : Informations à publier
- Liste des informations à publier.
5. Le coefficient de liquidité et le dispositif d’identification, de mesure, d’analyse et de gestion du risque de
liquidité
- Le dispositif.
- Objectif et textes. - Les 2 approches. - Les textes.
- Champ d’application et modalités de transmission.
- Le coefficient de liquidité
- Contraintes réglementaires.
- Composition du ratio.
Cahier d’exercices :
Exercice
- Le tableau de trésorerie prévisionnelle.
- Les autres obligations.
6. Le contrôle des grands risques
- Présentation générale.
- Objectifs et périmètre.
- Définitions et textes.
- Le reporting.
- Modalités de calculs.
- Contrainte réglementaire.
- Taux de pondération.
- Facteurs de conversion.
- Garanties.
7. Évolutions prévues
- Les projets réglementaires en cours.
8. Synthèse et conclusion
- Synthèse de la journée.
- Quiz et correction orale.
- Évaluation de la formation.
