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Formation: OPCVM, gestion réglementaire et comptable
Homologation CNCC 09F0603.
Objectif général
- Familiariser les participants avec les aspects techniques, administratifs et comptables des Sociétés de Gestion de Portefeuille.
- Mettre en pratique les méthodes de valorisation et les schémas comptables des instruments financiers détenus dans les portefeuilles des fonds d’investissement.
- Sensibiliser les acteurs aux traitements d’exception liés aux crises financières récentes.
Supports et moyens pédagogiques
- Documentation en power point.
- Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
- QCU, tests, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
Participants
- RCCI et RCSI, représentants des Dépositaires.
- Comptables et gestionnaires des OPCVM et des sociétés de gestion.
- Commissaires aux Comptes et leurs collaborateurs.
Connaissances requises
- Notions de réglementation AMF.
- Connaissance des SGP.
- Comptabilité OPCVM.
| Durée: | 2 jours |
| Référence: | 900 |
| Prix: | 1768.88 € TTC (Repas inclus) |
| Conception: | Philippe MARTINET |
| Homologation CNCC | |
| Livre offert | |
| Début: | 12/04/2012 |
| Fin: | 13/04/2012 |
| Animateurs: | Philippe MARTINET |
| Lieu: | Paris |
| Début: | 08/10/2012 |
| Fin: | 09/10/2012 |
| Animateurs: | Philippe MARTINET |
| Lieu: | Paris |
Programme:
OPCVM, gestion réglementaire et comptable
1. Contexte économique et cadre juridique
- Chiffres clés de la Gestion d’Actifs.
- Les buts de la gestion collective.
- Analyse des nouveautés du RG AMF.
- Typologie des fonds.
- La surveillance réglementaire.
- Panorama des Directives OPCVM récentes et à venir.
2. Administration des fonds
- Origination et programme d’activité.
- Contenu des documents d’information aux investisseurs : le KID.
- Conformité AMF.
- Vie sociale : fusion et liquidation.
3. Principes et méthodes comptables
- Le plan comptable CNC pour les OPCVM.
- Particularités et spécificités.
- Courtages et commissions.
- Calcul de la Valeur Liquidative (Pricing et NAV).
- Traitements d’exception liés à la crise financière.
4. Évaluation et comptabilisation des instruments financiers
- Valeurs mobilières.
- T.C.N.
- Prêts/emprunts de titres et opérations de pension.
- Instruments financiers à terme.
- Opérations en devises.
- Les garanties.
Cahier d’exercices :
- Schémas concrets.
5. Les documents de synthèse
- Réforme UCITS IV : le KID.
- Comptes et rapports annuels.
- Rapport de contrôle.
- Statistiques AMF et BCE.
6. Les ratios OPCVM
- Ratios réglementaires et autres.
- Orientation des placements.
- Les 4 ratios de suivi des risques.
- Les 3 ratios d’émetteurs/contreparties
- Mesure des engagements.
Cahier d’exercice.
7. Perspectives
- Meilleure régulation.
- UCITS.
- International.
8. Synthèse et conclusion
- Synthèse des deux journées.
- Quiz et correction orale.
- Évaluation de la formation.
