Thèmes > Marchés financiers et règlements interbancaires
Formation: La comptabilité matière titres
Objectif général
- Nommer la raison d’être de la comptabilité matière.
- Être capable de mettre en place la comptabilité matière d’un établissement.
- Appréhender parfaitement les mécanismes relatifs à la comptabilité matière.
- Être en mesure d’assurer le suivi quotidien des opérations de comptabilité matière.
Supports et moyens pédagogiques
- Documentation en power point.
- Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
- QCU, tests, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
Participants
- Responsables, collaborateurs Back Office ou collaborateurs comptables.
- Comptables et valorisateurs OPCVM.
- Contrôleurs de second et troisième niveau.
- Collaborateurs de Sociétés de Gestion, Dépositaires, PSI.
Connaissances requises
- Bonne connaissance de la comptabilité générale ou avoir assisté au séminaire «bases comptables».
| Durée: | 2 jours |
| Référence: | 1002 |
| Prix: | 1768.88 € TTC (Repas inclus) |
| Conception: | Philippe CHANOINE |
| Début: | 20/06/2012 |
| Fin: | 21/06/2012 |
| Animateurs: | Philippe CHANOINE |
| Lieu: | Paris |
| Début: | 11/10/2012 |
| Fin: | 12/10/2012 |
| Animateurs: | Philippe CHANOINE |
| Lieu: | Paris |
Programme:
La comptabilité matière titres
1. Les principes relatifs à la comptabilité matière
- Comptabilité en partie double.
- Comptabilité valeurs par valeurs.
- Comptabilité de droits constatés.
2. La nomenclature comptable correspondante
- Les comptes de trésorerie.
- Les comptes d’attente (OST, Règlement différé).
- Les comptes de régularisation.
- Les comptes clientèle.
3. Les différentes formes de titres à identifier en comptabilité
- La forme porteur.
- La forme nominatif administré.
- La forme nominatif pur.
4. La comptabilité auxiliaire
- La notion d’identifiant.
- Suivi des BRN.
5. La comptabilité des opérations sur titres
- La création d'un bilan d'OST.
Cahier d’exercices.
- Exemples d’écritures comptables.
- Le suivi et le dénouement des opérations comptables.
Cahier d’exercices.
- Exemples d’écritures comptables.
6. Les principaux contrôles à mettre en oeuvre
- Les contrôles de fonds.
Cahier d’exercices.
- Exercice sur les OST.
- Les contrôles de forme.
Cahier d’exercices.
- Exercice sur les OST.
7. Synthèse et conclusion
- Synthèse des deux journées.
- Quiz et correction orale.
- Évaluation de la formation.
