Thèmes > Réglementation et ratios prudentiels
Formation: Les ratios prudentiels et les règles de gestion
Objectif
Se familiariser avec les outils de suivi et de mesure des risques des établissements de crédit et des entreprises d'investissement.
Comprendre les aspects économiques et réglementaires de chaque ratio adressé à la Commission Bancaire et être capable de les valider.
Pédagogie
Documentation en power point
Alternance d'illustrations et d'exercices pratiques
Questions/réponses.
Participants
Personnel de la comptabilité, du contrôle de gestion, du back-office, du contrôle et de l'audit en charge de l'établissement ou du contrôle des ratios.
Toute personne qui veut comprendre l'impact de son activité sur les ratios réglementaires.
Commissaires aux comptes.
Connaissances
Aucune connaissance particulière.
| Durée: | 2 jours |
| Référence: | 501 |
| Prix: | 1674.4 € TTC (Repas inclus) |
| Conception: | Gérard MAROT |
| Hervé MANCERON | |
| Homologation CNCC | |
| Début: | 03/05/2010 |
| Fin: | 04/05/2010 |
| Animateurs: | Frédéric VISNOVSKY |
| Animateurs: | Gérard MAROT |
| Lieu: | Paris |
| Début: | 21/10/2010 |
| Fin: | 22/10/2010 |
| Animateurs: | Frédéric VISNOVSKY |
| Animateurs: | Gérard MAROT |
| Lieu: | Paris |
Programme:
Les ratios prudentiels et les règles de gestion
1. Le contexte
•Présentation des différents ratios, de leurs origines économiques, des objectifs et des modalités d'application.
•Modalités de calcul des ratios sur base consolidée : Mise en évidence des différences entre les approches comptables (CRC 99-07 ou IFRS) et prudentielles (CRBF 2000-03).
2. Le ratio de solvabilité : Le dispositif général Bâle II
•Contexte, objectif et les 3 piliers de la réforme.
•Etablissements assujettis et Ratio minimum (principe général et cas particuliers).
•Les états à remplir et dispositions transitoires.
3. Le ratio de solvabilité : Fonds propres
•Objectifs, textes et champ d'application.
•Contraintes réglementaires et modalités de calcul.
•Cas pratique avec l'état COREP CA.
4. Le ratio de solvabilité : Risque de crédit
•Le dispositif : Les points clé de l'approche standard,les techniques de réduction du risque de crédit, le traitement des dérivés.
•Cas pratique avec l'état COREP CR SA.
5. Le ratio de solvabilité : Risques de marché
•Le dispositif Bâle II : l’essentiel à retenir pour remplir les états dans l’approche standard :
•Définition et évaluation du porte feuille de négociation.
•Exigences de fonds propres au titre des risques de taux, de variation des titres de propriété, du risque de change…
•Revue des états à remplir.
6. Le ratio de solvabilité : Risques opérationnels
7. Le coefficient de liquidité
•Objectifs, textes et caractéristiques.
•Modalités de calcul, Etat, périodicité.
•Cas pratique.
8. Le contrôle des grands risques
•Objectifs, textes, champ d'application et contraintes réglementaires.
•Modalités de calcul, Etat, contenu et périodicité.
9. Les limites : Limite de refinancement inter bancaire et limite de participation
10. Les informations à publier au titre des risques : Pilier 3 (Bâle II) et lien avec IFRS7
11. Synthèse et conclusion : Les évolutions attendues
