Thèmes > Réglementation et ratios prudentiels
Formation: Les états COREP : Risques de crédit
Maîtriser les modalités d'élaboration et de contrôle de ces états, et être capable de porter un jugement sur la qualité des informations adressées à la Commission Bancaire.
Alternance d'illustrations et d'exercices pratiques.
Questions/réponses.
Toute personne souhaitant mesurer le lien entre son activité et les fonds propres nécessaires.
Commissaires aux comptes.
| Durée: | 2 jours |
| Référence: | 505 |
| Prix: | 1674.4 € TTC (Repas inclus) |
| Conception: | Gérard MAROT |
| Hervé MANCERON |
| Début: | 10/05/2010 |
| Fin: | 11/05/2010 |
| Animateurs: | Gérard MAROT |
| Lieu: | Paris |
| Début: | 15/11/2010 |
| Fin: | 16/11/2010 |
| Animateurs: | Gérard MAROT |
| Lieu: | Paris |
Programme:
Les états COREP : Risques de crédit
1. Introduction : Le contexte de la réforme
•De Bâle I à Bâle II.
•Les 3 piliers de la réforme.
2. Le dispositif
•Les textes.
•Champ d’application et périmètre.
•Contrainte réglementaire.
•Etats et périodicité.
•Niveaux planchers des exigences de fonds propres.
•Délais et modalités de transmission.
3. Le calcul des fonds propres
•Les textes.
•Champ d’application.
•Composition : Fonds propres de base, complémentaires, sur-complémentaires.
•Cas des établissements soumis aux IFRS.
•Cas pratique : Elaboration de l’état COREP CA.
4. Méthodologie générale de calcul des risques de crédit
•Principes de calcul.
•Types d’exposition : Éléments de bilan, éléments de hors-bilan, instruments dérivés, …
•Catégories d’exposition.
•Techniques de réduction du risque de crédit (sûretés, dérivés de crédit, compensation…).
•Titrisation.
•Risque de contrepartie.
5. Approche Standard
•Principes généraux.
•Catégories d’exposition et pondérations associées.
•Cas pratique : Élaboration des états COREP CR SA.
•Contrôles ou cohérences possibles avec les états FINREP.
6. Approche IRB
•Principes et conditions d’utilisation de l’approche IRB.
•Les facteurs de risque : PD, LGD, EAD, M.
•Système de notation interne et classe d’actifs.
•Le traitement des pertes attendues.
•Analyse des états COREP CR IRB.
•Contrôles ou cohérences possibles avec les états FINREP.
7. Rappel sur les risques opérationnels
•Les différentes approches : de base, standard et avancée.
8. Les informations à publier sur le risque de crédit au titre du pilier 3 et de l'IFRS 7
9. Synthèse et conclusion
