Thèmes > Contrôle de gestion et ALM
Formation: Processus d’élaboration budgétaire
Objectif
Permettre aux participants de maîtriser, à l'issue de ce séminaire, les différentes approches d'élaboration budgétaire dans un établissement bancaire, les différentes méthodes de contrôle et
de suivi budgétaire et les techniques d'élaboration des actions correctives.
Pédagogie
Documentation en power point.
Alternance d'illustrations et d'exercices pratiques.
Questions/réponses.
Participants
Secrétaires généraux, responsables de centre de profit et d'agence.
Contrôleurs de gestion et contrôleurs budgétaires.
Connaissances
Bonne connaissance de la banque et des opérations bancaires.
| Durée: | 2 jours |
| Référence: | 702 |
| Prix: | 1554.8 € TTC (Repas inclus) |
| Conception: | Stéphane SALLÉ |
| Calculatrice | |
| Début: | 27/05/2010 |
| Fin: | 28/05/2010 |
| Animateurs: | Stéphane SALLÉ |
| Lieu: | Paris |
| Début: | 29/11/2010 |
| Fin: | 30/11/2010 |
| Animateurs: | Stéphane SALLÉ |
| Lieu: | Paris |
Programme:
Processus d'élaboration budgétaire
1. Le contrôle de gestion : de l’analyse de la création de valeur a l’aide au pilotage de la performance
•Rappels des missions et objectifs du contrôle de gestion.
•Les spécificités du secteur bancaire.
•De l’importance du budget dans la gestion prévisionnelle de la banque.
2. Le processus d’élaboration du budget opérationnel
•Fixation des objectifs : méthode, nature et contenu.
•Déclinaison des contraintes liées aux ressources rares de la banque.
•Elaboration du budget du PNB :
►Budget des taux et marges de taux.
►Cas des activités de marché.
•Elaboration du budget des frais généraux :
►Budget des fonctions supports.
►Autres produits et charges bancaires.
•Autres coûts.
•Analyse temporelle du processus.
•Les apports des systèmes d’information.
3. Budget par centre profit ?
•Plan d'actions : actions commerciales, marketing, de marché, actions d’améliorations et des activité de support.
•Passage des plans d’actions aux programmes de travail au sein de l’organisation.
4. Suivi et contrôle budgétaire/actions correctives
5. Du pilotage opérationnel a l’aide au pilotage stratégique
•Contribution à l’analyse stratégique de la banque.
•Aide à l’allocation pluriannuelle des ressources de la banque :
►Segments de marché.
►Métiers.
►Secteurs géographiques, …
•Articulation avec les tableaux de bord stratégiques.
6. Limites et nouvelles approches budgétaires
•«Rolling forecast», budget à base d’activités, ...
•Outils de pilotage du portefeuille des produits et projets de la banque.
•Budget et pilotage de la performance individuelle.
