Thème :        Gestion des risques et Bâle II Formation : L'approche IRB - Transposition en France Envoyer cette formation à un ami   retour à la liste des formations   Objectif : Aider les participants à mettre en place l’organisation et les outils pour installer ce nouveau dispositif et en tirer le meilleur parti.   Participants : Comptables, contrôleurs de gestion, gestionnaires de crédit, inspecteurs, trésoriers. Responsables financiers, responsables fonction ALM et dirigeants de banques.   Connaissances : Avoir suivi un stage de formation générale sur Bâle II.   Questions traitées : L'approche IRB : transposition en France 1. Introduction • Le contexte de Bâle II. • Caractéristiques du nouveau dispositif. • Impacts et perspectives. • Calcul de l'exigence minimale de fonds propres. • Organismes de notation externe. • L'approche standard. 2. Les systèmes de notation internes 3. Les facteurs de risque • Probabilité de défaut. • Perte encourue en cas de défaut. • Encours lors du défaut. • Echéance du crédit. 4. L’approche IRB : Principes généraux 5. L’approche IRB pour les entreprises, banques et souverains • Définition. • Fonctions de pondération. • Ajustement des facteurs de risque par les collatéraux, garanties et compensations de bilan. • Comparaison des approches Bâle I, Bâle II standard et Bâle II IRB. 6. L’approche IRB pour la banque de détail • Définition. • Fonctions de pondération. • Comparaison des approches Bâle I, Bâle II standard et Bâle II IRB. 7. L’approche IRB pour les actions 8. L’approche IRB pour la titrisation • Rappel sur la titrisation et l'approche standard. • L'approche RBA ("Ratings based Approach"). • L'approche IAA ("Internal Assessment Approach"). • L’approche SF ("Supervisory Formula"). • Exemples. • Processus de revue de la titrisation. 9. Traitement des créances acquises 10. Pertes attendues et provisions 11. Exigences minimales • Contenu et respect des exigences minimales. • Conformité (rappel). • Caractéristiques du système de notation interne. • Système opérationnel des notations. • Gouvernement d'entreprise et supervision. • Usage des notations internes. • Quantification des risques. • Validation des estimations internes. • Estimations réglementaires des facteurs de risque.