Thème :        Audit et contrôle interne et compliance Formation : Le dispositif de contrôle interne : Contrôles permanents / Contrôles périodiques Envoyer cette formation à un ami   retour à la liste des formations   Objectif : Connaître et maîtriser les différentes obligations liées au contrôle interne. Aider le personnel des établissements de crédit à mettre en place un dispositif de contrôle interne adapté.   Participants : Tout collaborateur des établissements de crédit (contrôleurs, auditeurs, etc). Commissaires aux Comptes et leurs collaborateurs.   Connaissances : Aucune connaissance particulière.   Questions traitées : Le dispositif de contrôle interne : Contrôles permanents / Contrôles périodiques 1. Introduction • Origines et évolutions du contrôle interne • Le cadre légal et réglementaire • Définition du contrôle interne et du dispositif de contrôle interne • Les différents acteurs 2. Obligations légales et réglementaires liées au contrôle interne • Présentation succincte du CRBF n° 97-02 - Contrôle permanent / contrôle périodique - Conformité - Plan de continuité d'activité - Externalisation - Rapport annuel sur le contrôle interne - Rapport sur la surveillance des risques • Autres obligations - Lutte anti-blanchiment - Déontologie,... 3. Contrôle périodique • Rôle et missions 4. Contrôle permanent • Rôle et missions • Documentation (charte, plan de contrôle, rapport) • Plan d'action (constat et suivi) 5. La conformité • Domaine et caractéristiques générales • Rôle et missions • Documentation (charte, procédures, rapport) 6. La déontologie • Définitions • Rôle et missions du déontologue • Documentation (charte, procédures, rapport) 7. La lutte anti-blanchiment et anti-terrorisme • Définitions et organismes • Les obligations de vigilance • Organisation à mettre en place 8. Dispositif à mettre en place • Organisation cible à mettre en place • Relation entre chaque fonction • Circuits et procédures à mettre en oeuvre • Contrôles (cartographie des risques, plan de contrôle, modalités de contrôle, ….) • Formalisation et suivi des contrôles • Illustrations et exemple type d'organisation 9. Rôle et qualités des contrôleurs internes 10. Synthèse et conclusion.