Thème :        OPCVM Formation : OPCVM, gestion réglementaire et comptable Envoyer cette formation à un ami   retour à la liste des formations   Objectif : Familiariser les participants avec les aspects techniques, administratifs et comptables des OPCVM. Mettre en pratique les méthodes de valorisation et les schémas comptables des instruments financiers.   Participants : Comptables et gestionnaires des OPCVM et des sociétés de gestion. Commissaires aux Comptes et leurs collaborateurs.   Connaissances : Notions de gestion administrative et comptable des OPCVM. Notions de comptabilité bancaire.   Questions traitées : OPCVM, gestion réglementaire et comptable 1. Contexte économique et cadre juridique • L'industrie des OPCVM. • Les buts de la gestion collective. • Analyse des nouveautés du RG AMF. • Typologie des OPCVM. • La surveillance réglementaire. • Contenu du Prospectus. 2. Principes et méthodes comptables • Actualisations 2003 / 2006 du plan comptable. • Particularités et spécificités. • Courtages et commissions. • Fonctionnement des comptes. 3. Évaluation et comptabilisation des instruments financiers • Valeurs mobilières. • T.C.N. • Prêts/emprunts de titres et opérations de pension. • Instruments financiers à terme. • Opérations en devises. • Les garanties. 4. Les documents de synthèse • Comptes annuels. • Notice d'information. • Suivi de la valeur liquidative.   5. Les ratios périodiques Instruction 2005-01 • Ratios sur l'actif net. • Ratios d'exposition taux actions change. • Ratio d'engagement hors bilan. 6. Perspectives : Les travaux récents de la Commission Européenne