Objectifs

Niveau 1 – 6 jours

• Avoir une maitrise des enjeux autour du risque ESG, des différentes notions associées et des impacts associés.
• Connaitre les actions menées par les autorités publiques en vue d’un meilleur encadrement du risque ESG.
• Maitriser la taxonomie ESG.
• Appréhender les évolutions futures du cadre prudentiel relatives au risque ESG.

Niveau 2 – 6.5 jours

• Acquérir un niveau d’expertise sur les différents sujets et enjeux autour du risque ESG.
• Avoir une vision complète de différents développement règlementaires à venir et avoir les clés pour anticiper les difficultés de mise en œuvre.
• Avoir une connaissance très opérationnelle des différents reportings, templates autour des publications ESG.
• Avoir les clés permettant de mettre en œuvre une stratégie de données ESG robuste.

Niveau 3 – 7 jours

• Comprendre les enjeux autour su risque de greenwashing (écoblanchiment), les attentes du régulateur et avoir les clés d’implémentation d’un dispositif de mesure et gestion du risque de greenwashing.
• Connaître et comprendre les attentes du régulateur en matière de risque ESG au travers de MIF 2 en lien avec la Finance durable et avoir les clés pour intégrer ces textes dans le dispositif de gestion des risques.
• Approfondir ses connaissances sur les évolutions règlementaires en matière de risques ESG, notamment une vision complète de la taxonomie environnementale de l’Union européenne avec le développement des six objectifs environnementaux.

Autres modules à ouvrir à la demande 

• Analyse ESG de la chaine de valeur client (heatmap, risque de crédit, KYC+, risque de greenwashing et de réputation) – 1 jour
• Green IT – 1 jour
• L’investissement financier a impact durable – 1 jour
• Say on climate – 3h30

Participants

• Comptables, contrôleurs de gestion, gestionnaires des risques, acteurs de la conformité, acteurs des deuxième et troisième ligne (contrôleur et auditeur-inspecteur, auditeurs internes, trésoriers.
• Responsables financiers, responsables des fonctions ALM et Risques.
• Collaborateurs des directions stratégie et communication financière.
• Commissaires aux Comptes et leurs collaborateurs.
• Superviseurs, auditeurs externes, consultants.

Thèmes

Voir ci-contre.

Validation du certificat

QCU.

Règlement du certificat

Nous consulter.

Programme détaillée

Module 1

1. Le risque ESG : L’essentiel (1 jour)

• Introduction : contexte, mise en œuvre, perspectives
• Mesures européennes pour l’encadrement du risque ESG.
• La taxonomie européenne sur les activités durables.
• Évolution du cadre prudentiel autour du risque ESG.

2. Décryptage des principaux textes règlementaires autour du risque ESG : SFDR, TAXONOMIE UE, article 29, NFRD, CSRD, TCFD (1 jour)

• Introduction.
• SFDR.
• Taxonomie UE.
• Article 29 loi énergie climat.
• NFDR.
• CSDR.
• TCFD.

3. ITS P3 ESG et taxonomie pour les établissements de crédit (1 jour)

• Introduction : contexte règlementaire, objectifs et perspectives.
• Informations ESG à publier dans le pilier III.
• Articulation du règlement de reporting pilier III ESG (ITS P3 ESG) avec la taxonomie et définition des ratios GAR et BTAR.

4. Politique d’octroi de crédit et critères ESG (1 jour)

• Objectifs de la guideline sur la politique d’octroi de crédit.
• Modalités de mise en œuvre et principe de proportionnalité.
• Intégration des critères ESG dans la politique d’octroi de crédit.

5. Stress tests risque internes ESG (climatiques) : BCE, EBA, ACPR (1 jour)

• L’état de l’art sur les stress tests climatiques.
• Les attentes de l’EBA en matière de stress tests climatiques.
• Les stress tests climatiques conduits par l’EBA.
• Les stress tests climatiques conduits par la BCE.
• Les stress tests climatiques conduits par l’ACPR.
• Feuille de route d’implémentation d’un dispositif de stress tests climatiques internes.

6. Intégration du risque ESG dans le pilier II (SREP ICAAP ILAAP RAF) (0.5 jour)

• Lien entre risque ESG et SREP.
• Analyse du business model autour du risque ESG.
• Analyse de la gouvernance interne et du dispositif de contrôle interne.
• Analyse de l’ICAAP.
• Analyse de l’ILAAP.

7. Déploiement d’un dispositif opérationnel de mesure et gestion du risque ESG (0.5 jour)

• Analyse du portefeuille et définition de la stratégie ESG.
• Mise en place d’un dispositif de gestion du risque ESG.
• Gouvernance interne autour du risque ESG.
• Communication autour du risque ESG.

Module 2 

8. Risque ESG – Mise en œuvre et analyse du reporting extra financier CSRD (1 jour)

• CSRD.
• Notions, méthodologies et outils.
• Analyse et conceptualisation d’un modèle d’entreprise durable.

9. Risque ESG – Règlement SFDR (1 jour)

• Champ d’application de la SFDR et obligation d’informations.
• Les exigences réglementaires du SFDR.
• Classement des fonds selon la SFDR.
• Implémentation opérationnelle de la SFDR selon les RTS.

10. Risque ESG : traitement règlementaire des risques pesant sur la biodiversité (0.5 jour)

• Les enjeux actuels autour de la biodiversité.
• Identification des pressions du portefeuille sur la biodiversité.
• Mise en œuvre d’un dispositif d’atténuation des risques pesant sur la biodiversité.

11. Risque ESG – Taxonomie sociale (1 jour)

• Objectifs de durabilité selon la taxonomie sociale.
• Les évolutions à prévoir sur la taxonomie sociale de l’UE.
• Mise en cohérence de la taxonomie sociale et de la taxonomie environnementale.
• Feuille de route d’implémentation.

12. Panorama des produits financiers financiers verts – Obligations et prêts verts, sociaux ou liés à des indicateurs de durabilité (1 jour)

• Introduction contexte et acteurs.
• La pratique actuelle (GREEN, SOCIAL BONDS, LOANS, SLL/SLB).
• Les tendances (sustainable securetisation).
• La réglementation à venir et existante.
• Crédit carbone.

13. Collecte et traitement des données (1 jour)

• Introduction.
• Les quatre approches de collecte de données ESG.
• Adaptation des systèmes d’information aux données ESG.

14. Intégration du risque ESG dans les exigences fonds propres Pilier 1 (1 jour)

• Le questionnement de l’EBA sur les modalités l‘intégration du risque ESG dans le cadre prudentiel.
• La prise en compte du risque ESG dans les exigences relatives au risque de crédit.
• La prise en compte du risque ESG dans les exigences relatives au risque de marché.
• La prise en compte du risque ESG dans les exigences relatives au risque opérationnel.
• La prise en compte du risque ESG dans les exigences relatives au risque de concentration.
• Feuille de route d’implémentation du dispositif ESG dans une entreprise d’investissement.

Module 3 

15. Mesure et gestion du risque de greenwashing (1 jour)

• Définition du risque de greenwashing (éco-blanchiment] et cadre règlementaire associé.
• Gouvernance et cadre de contrôle autour du risque de greenwashing.

16. Risque ESG-MIFID 2 en lien avec la Finance Durable (1 jour)

• Introduction.
• Évolution du test de suitability sur les préférences clients.
• Nouvelle segmentation de produits A.
• Nouvelle segmentation de produits B.
• Nouvelle segmentation de produits C.
• Plusieurs combinaisons de produits A, B, C, mix produit et allocation d’actifs.

17. La taxonomie environnementale de l’UE (1 jour)

• Présentation de la taxonomie environnementale.
• Déploiement opérationnel de la taxonomie UE au sein de l’entreprise (analyse détaillée).

18. Mise en œuvre des plans de transition climatiques bancaires (1 jour)

• Les exigences relatives aux plans de transition bancaire.
• Intégration des plans de transition climatiques bancaires dans le pilier II [prudentiel].
• Les best practices en matière de plans de transition climatiques bancaires.

19. Stratégie de mise en œuvre des exigences de reporting de publication ESG (2 jours)

• Les principaux textes entrainant des exigences de publication.
• Les attentes de la BCE.
• Les best practices en matière de publication ESG.

20. Fit & Proper : les nouveaux critères d’aptitude des administrateurs et des titulaires de fonction clés (0.5 jour)

• Introduction : notion de fit &proper.
• Critères d’évaluation fit & proper en ligne avec la CRD.
• Guide pour les entretiens fit & proper.

21. Mesure et gestion du risque de conduite (0.5 jour)

• Qu’est-ce que le risque de mauvaise conduite ?
• Gouvernance du code de conduite.
• Mise en œuvre du code de conduite.

Tarifs

Cycle complet de 6 jours + 6.5 jours + 7 jours :

• En inter : 861 € HT/jour ou 624 € HT/demi-journée.
• Cycle complet niveau 1 : 3 888 € HT.
• Cycle complet niveau 2 : 4 054 € HT.
• Cycle complet niveau 3 : 4 490 € HT.

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Les modules du certificat