Bâle III (CRR, CRR 2, CRD IV, CRDV, CRR3, CRDVI) : approfondissement
Risk management et règlementation bâloise
- Distanciel
- Luxembourg
- Paris
- Présentiel
Programme
De Bâle I à la finalisation de Bâle III.
Transposition en Europe : CRR, CRD 4, CRR2, CRDV, CRR3, CRDVI et actes délégués.
Régulation et supervision en Europe.
Exigences de déclarations : COREP, Grands risques, FINREP, etc.
Support PowerPoint.
QCU.
Synthèse.
Mécanisme du ratio de solvabilité.
Mécanisme de pondération.
Contenu des fonds propres comptables et passage aux fonds propres prudentiels.
Composantes des fonds propres : Common Equity Tier 1 Capital (CET 1), Additional Tier 1 Capital (AT1) et Tier 2 Capital (T2 capital).
Ajustements réglementaires des fonds propres.
Traitement des primes d’émission, des intérêts minoritaires, des actifs d’impôt différé et des participations.
Le ratio minimal ; les coussins de protection, contracycliques et systémiques.
Notions de P1R, P2R, P2G, MDA.
Output floor.
Support PowerPoint.
Cahier d’exercices sous Excel :
Synthèse des fonds propres Bâle III.
Principes généraux.
Les organismes externes d’évaluation.
Grilles de pondération en fonction de la nature des expositions et de leur notation interne.
Synthèse des principales pondérations.
Modalité de reconnaissance et d’utilisation des organismes de notation externes.
Support PowerPoint.
Cahier d’exercices :
Synthèse des principales pondérations.
Principes généraux.
Systèmes de notations internes.
Facteurs de risque : PD, LGD, EAD, M.
Classes d’actifs dans l’approche IRB et fonctions de pondération associées.
Support PowerPoint.
Illustration de la fonction de pondération des « corporates ».
Illustration par les taux de défaut historiques de Standard & Poor’s.
Application des taux de pondération à partir de la grille des pondérations.
Calcul des pondérations, de l’exigence de fonds propres et de la rentabilité de différents portefeuilles.
QCU.
Synthèse.
Les pertes attendues : modalités de calcul.
Les provisions et les dépréciations associées. L’impact de la comptabilisation des « expected credit losses » dès l’origination ou l’acquisition des actifs (norme comptable IFRS 9 applicable depuis le 1er janvier 2018).
Le traitement de l’insuffisance ou de l’excédent de dépréciations/provisions (par rapport aux pertes attendues) par l’ajustement des fonds propres.
Support PowerPoint.
Cahier d’exercices :
QCU.
Synthèse.
Objectifs.
Protection de crédit financée : définition, instruments éligibles, approches simple et générale, approches IRB.
Protection de crédit non financée : définition, éligibilité des fournisseurs de protection, instruments éligibles, approche standard et approche IRB.
Support PowerPoint.
Cahier d’exercices :
QCU.
Synthèse.
Périmètre et définitions.
Exclusion des actifs titrisés par l’établissement originateur.
Approche standard.
Approche notation interne.
Les nouvelles exigences et pondérations introduites par Bâle II.5- CRR.
Titrisation STS
Risque de crédit transféré.
Support PowerPoint.
QCU.
Synthèse.
Objectif des réformes.
L’essentiel de l’approche standard révisée.
L’essentiel de l’approche IRB révisée.
L’essentiel des modifications sur les techniques ARC.
Support PowerPoint.
Cahier d’exercices :
QCU.
Synthèse.
Périmètre et définitions.
Risque d’ajustement de l’évaluation de crédit (credit value adjustment – CVA).
SA-CCR : les trois approches (CRR2).
Evolution CRR3 du cadre de gestion du risque CVA.
Support PowerPoint.
Cahier d’exercices :
QCU.
Synthèse.
Définition et méthodologies.
Cadre de gestion du risque opérationnel.
Dispositif cartographie des risques, déclaration d’incidents.
Traitement prudentiel :
Support PowerPoint.
Cahier d’exercices :
QCU.
Objectifs.
Composition.
L’essentiel de la réforme CRR2 sur le ratio de levier.
Support PowerPoint.
Introduire des ratios de liquidité :
Calendrier de mise en œuvre.
Support PowerPoint.
Cahier d’exercices :
Périmètre et évaluation du portefeuille de négociation (trading book).
Exigence de fonds propres en approche standard.
Approche modèles internes.
Les nouvelles exigences et pondérations introduites par Bâle II.5 -CRR.
L’essentiel de la « Fundamental Review of the Trading Book » (FRTB).
L’essentiel de la « Fundamental Review of the Trading Book » (FRTB). Évolutions CRR2 et CRR3.
Support PowerPoint.
Cahier d’exercices :
Le ratio TLAC :
Le ratio MREL :
Le plan de résolution, le bail-in, la garantie des dépôts.
La BRRD1.
La BRRD2 :
Les mesures de convergence TLAC/MREL : CRR2, BRRD2.
Support PowerPoint.
Cahier d’exercices :
Définition et principes généraux.
Notion de EVE, MNI.
La nouvelle norme de l’IRRBB (évolutions CRR2).
Cadre de gestion de l’IRRBB et stress tests.
Support PowerPoint.
QCU.
Synthèse.
Définition et principes généraux.
Notion de GCC (Groupe de client liée).
Détermination de grands risques.
Limite grands risques et dispositif de gestion des dépassements de limite en ligne avec les guidelines EBA.
Cadre de gestion de grands risques et lien avec le dispositif d’appétit aux risques (RAF).
Évolution du cadre de détermination et de suivi grands risques avec la CRR2.
Support PowerPoint.
QCU.
Synthèse.
Pilier II :
Pilier III :
Support PowerPoint.
Cahier d’exercices :
Illustrations : analyse d’une document de référence.
QCU.
Synthèse.
Synthèse des trois journées.
Évaluation de la formation.
Évaluation des connaissances.
Questions/réponses.
Attestation d’acquis de compétences.
Fiches d’évaluation.
Pré-requis
Date
01 70 61 48 64
l.sbai@afges.com
Bale, bâle 3, CRD4, CRR.