3.1 PRÉSENTATION GÉNÉRAL DU DISPOSITIF COREP
Bâle I à Bâle III, les 3 piliers et les différentes approches du dispositif.
Le dispositif général : Textes et contraintes réglementaires.
Les états : périodicité, délais…
3.2 LE CALCUL DES FONDS PROPRES
Composition des fonds propres : T1 (CET1, AT1) et T2.
Ajustements et traitements spécifiques.
Niveau de fonds propres et période transitoire.
Présentation générale des états COREP « CA ».
3.3 LE CALCUL DES RISQUES DE CRÉDIT
Champ d’application, périmètre et définitions.
Principe de calcul.
Approche standard :
- Principes généraux.
- Catégories d’exposition.
- Principales pondérations.
L’essentiel de l’approche IRB.
Risque de contrepartie.
Réducteurs de risque.
Présentation des états.
3.4 LE CALCUL DES RISQUES DE MARCHÉ
Principes de calcul.
Composition du portefeuille de négociation.
Seuils d’assujettissement.
Méthode générale de calcul des exigences de fonds propres.
3.5 LE CALCUL DES RISQUES OPÉRATIONNELS
Définitions et méthodologies.
Les différentes approches.
Support PowerPoint.
Cahier d’exercices sous Excel :
- Calcul des fonds propres et la mise à jour de l’état COREP « CA ».
- Calcul des risques de crédit et la mise à jour de l’état COREP « CR-SA ».
- Calcul du risque de contrepartie.
- Calcul de l’atténuation du risque de crédit.
Illustration à partir de documents de référence.
QCU.
Synthèse.
