Nouveau règlement ANC 2020-07 applicable en 2023 pour les comptes annuels des fonds d’inve...
Comptabilité
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Programme
Chiffres-clés de la gestion d’actifs.
Les textes européens sur les OPC : UCITS AIFM MIF 2, MIR, Finance Durable, Distribution Transfrontière, MMF…
Le Code monétaire et financier.
Actualités de l’AMF.
Les objectifs de la gestion collective.
Les acteurs et les intermédiaires.
Typologie des fonds.
Le DICI et le prospectus.
Modalités de calcul des frais de gestion.
Communication financière.
Présentation des comptes annuels.
Support Powerpoint.
Commentaires documents AFG/AMF.
Aperçu des règlements européens.
QCU.
Synthèse.
Nouveautés par rapport à l’ancien texte ANC-2014-01
Principes et définitions applicables aux OPC : UCITS/FIA.
Nouveau format de présentation des états financiers : Bilan, Compte de résultat et Hors bilan en annexe.
Traitement des PV/MV écarts de change et frais au compte de résultat.
Distribution des résultats de MMF.
Règles de comptabilisation et d’évaluation.
Reportings réglementaires.
Support Powerpoint.
Règlement ANC 2020-07 et 2022-03.
Nouveau Plan comptable des OPC.
Prospectus / règlement de fonds de gestionnaires.
QCU.
Synthèse.
Cas d’application avec le nouveau plan de comptes 2020-07 pour :
Schémas comptables pour :
Présentation de l’actif net et de la valeur liquidative.
Support Powerpoint.
Exercices pratiques sous Excel.
QCU.
Synthèse.
Valorisation en contexte de crise de marché ou de liquidité de certains actifs
Règles d’évaluation des différents composants de l’actif net de l’OPC.
Processus de valorisation.
Sujet des commissions, impact sur les VL :
Les compartiments et parts de l’OPC.
Loi Sapin 2.
Reportings réglementaires.
Identification des indicateurs et agrégats.
Support Powerpoint.
Commentaires documents AFG/AMF.
QCU.
Synthèse.
Synthèse de la journée.
Évaluation de la formation.
Questions/réponses.
Fiches d’évaluation en ligne.
Pré-requis
Date
01 70 61 48 64
l.sbai@afges.com