Contrôle permanent : savoir prendre en compte les enjeux de risque
Techniques d'audit et de contrôle interne Techniques d’audit et de contrôle interne bancaires
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- Paris
- Présentiel
Programme
Des risques de mieux en mieux identifiés.
Un équilibre devenu nécessaire entre formalisation et efficacité.
Les attentes du régulateur sur le contrôle permanent.
Support PowerPoint.
Illustrations.
QCU.
Synthèse.
Les éléments de l’environnement de contrôle :
Le contexte opérationnel.
Activité et performance (notamment notion de KPI).
Support PowerPoint.
Illustrations.
QCU.
Synthèse.
Identification des risques potentiels.
Mesure des risques.
Gestion des risques.
Pilotage des risques.
Support PowerPoint
Cahier d’exercices :
QCU.
Synthèse.
Les liens risque – contrôle (impact x fréquence).
La typologie des contrôles (préventif – détectif – correctif).
L’identification des facteurs de risque.
Support PowerPoint.
Cahier d’exercices.
QCU.
Synthèse.
L’apport des référentiels de contrôle (ex Référentiel Coso).
Les différents types de cause.
L’importance de l’analyse causale pour préciser les plans d’actions.
Support PowerPoint.
Cahier d’exercices :
QCU.
Synthèse.
Une professionnalisation des équipes et une traçabilité des travaux de contrôle.
Les difficultés du contrôle permanent : entre empathie et indépendance.
Illustrations.
Interactions avec le groupe.
QCU.
Synthèse.
La piste d’audit.
Le test de cheminement.
Le brainstorming.
La technique d’échantillon.
La démarche analytique.
La documentation des constats.
Support PowerPoint.
Illustrations.
Cahier d’exercices :
Les informations à disposition (rapports d’audit, information direction des risques etc.).
La prise en compte des contrôles de niveau 1.
L’approche par les risques pour bâtir un contrôle 1 et 2 efficace.
De l’identification du dysfonctionnement au plan d’action.
Support PowerPoint.
Illustrations.
Cahier d’exercices :
Le rôle des différents indicateurs de suivi des risques et des contrôles.
Les éléments permettant la mise à jour du dispositif.
La formalisation des informations : exemple de documents de reporting.
Les indicateurs pour évaluer la qualité de son dispositif.
Support PowerPoint.
Illustrations des indicateurs et des reportings.
Cahier d’exercices :
La nécessité de rédiger efficace.
Les pièges à éviter.
Les bonnes pratiques en matière de rédaction.
À partir des différents éléments structurés lors des cas pratiques, jeux de rôle pour savoir ce qu’il faut communiquer aux différents interlocuteurs : hiérarchie, collaborateurs, instance exécutive.
Support PowerPoint.
Cahier d’exercices :
Jeux de rôle.
Synthèse des deux journées.
Évaluation de la formation.
Questions/réponses.
Fiches d’évaluation.
Pré-requis
Date
01 70 61 48 64
l.sbai@afges.com
contrôle interne, contrôle interne bancaire, contrôle périodique, contrôle permanent banque.