Programme
La banque : ses métiers, son rôle et ses obligations.
Support PowerPoint.
Cahier d’exercices :
Les comptes publiables : sociaux et consolidés.
Les reportings réglementaires : SURFI et FINREP.
La liasse fiscale.
Support PowerPoint.
Paperboard.
QCU.
Synthèse.
Le bilan.
Le hors bilan.
Le compte de résultat
L’annexe.
Support PowerPoint.
Paperboard.
Cahier d’exercices :
QCU.
Synthèse.
La présentation du bilan.
La présentation du hors bilan.
La présentation du compte de résultat.
La présentation de l’annexe.
Les liens entre ces différents documents.
Zoom sur les différences de présentation avec les comptes sociaux des sociétés commerciales non bancaires.
Paperboard.
Examen de documents de référence d’un établissement bancaire.
QCU.
Synthèse.
Zoom sur les éléments spécifiques du bilan bancaire :
Paperboard.
Examen de documents de référence d’un établissement bancaire.
Documentation Word.
Zoom sur les éléments spécifiques du compte de résultat bancaire :
Paperboard.
Examen de documents de référence d’un établissement bancaire.
Documentation Word.
Cahier d’exercices :
QCU.
Synthèse.
Le coût historique.
La valeur de marché.
Le coût amorti.
Incidences sur le bilan et le comptes de résultat.
Support PowerPoint.
Paperboard.
Cahier d’exercices :
Présentation du PCEC.
Les différences entre le PCEC et le Plan de Comptes Général (PCG).
Les attributs : définition et pour quoi faire ?
Support PowerPoint.
PCEC.
Paperboard.
Cahier d’exercices :
Rôles et responsabilités des back-offices, des middle-offices, des directions comptables et de la Direction Financière en dehors et lors des arrêtés de comptes.
Support PowerPoint.
Paperboard.
QCU.
Correction orale.
Synthèse.
L’organisation des arrêtés.
Les taches à réaliser par toutes les sociétés bancaires et non bancaires.
Les tâches d’arrêté spécifiques aux banques.
Support PowerPoint.
Paperboard.
Cahier d’exercices :
Les 10 grands principes de la comptabilité française.
Les écritures comptables courantes et d’inventaire.
Les documents comptables : journal, grand livre, balance, états de synthèse.
La piste d’audit.
Paperboard.
Cahier d’exercices :
QCU.
Synthèse.
En groupes, les participants comptabilisent les opérations proposées dans le cas et procèdent aux éventuelles écritures d’inventaire à passer pour pouvoir arrêter les comptes.
Paperboard.
Remise des documents
En groupes, les participants montent la balance de clôture qui permettra de construire le bilan, le compte de résultat et un tableau de l’annexe.
Construire le bilan et le compte de résultat
En groupes, les participants montent la balance de clôture qui permettra de construire le bilan, le compte de résultat et un tableau de l’annexe.
Construire un tableau de l’annexe
En groupes, les participants montent le bilan et le compte de résultat à partir de la balance comptable de clôture.
Synthèse des trois journées.
Évaluation de la formation.
Évaluation des connaissances.
Questions/réponses.
Attestation d’acquis de compétences.
Fiches d’évaluation.
Pré-requis
Date
01 70 61 48 63
gabriel@afges.com
