Lutte anti-fraude : guide opérationnel

Audit et contrôle, Risques

Paris

1 jour 844 €ht - Repas inclus

REF : 405

Objectifs

Cerner les principaux enjeux relatifs à la lutte contre la fraude au sein des établissements.
Appréhender les évènements de fraude récemment subis par la communauté financière pour savoir anticiper le risque futur.
Mettre en place et optimiser son dispositif de lutte anti-fraude.
Savoir choisir et mettre en œuvre des méthodes et des outils appropriés.

Animateurs

Béatrice BON MICHEL | 33 Formations

Responsable Pôle Audit et Contrôle, Risques. Diplômée d’AUDENCIA et d’Études Comptables et Fiscales, Doctorat en sciences de gestion, membre de l’IFACI, de PRMIA et de Kortys Wg Gr. Domaines d'animation et conception : - Contrôle périodique (audit interne) et contrôle permanent. Risque opérationnel dont risque de non-conformité. - Risque LCB/FT.

Yvan ALLIOLI | 6 Formations

Associé Fondateur du cabinet APS Risk, ancien Manager de PWC Management Consulting. Domaines d'animation et conception: - Risques Opérationnels. - Cartographie des risques. - Lutte contre le risque de fraude. - Contrôle et Audit Interne. - Plan de Continuité d’Activité.

Programme

1

LE CADRE RÉGLEMENTAIRE ET LES ACTEURS CLÉS

Textes et accords internationaux.

Présentation des moyens de prévention de la fraude au niveau international.

Environnement normatif du domaine.

Prise en compte dans le cadre de la réglementation bancaire : Bâle III, Arrêté du 3 Novembre 2014 relatif au contrôle interne.

Support PowerPoint.

Illustrations.

QCU.

Synthèse.

2

LA NOTION DE FRAUDE

Définitions et notions voisines de la fraude (détournement de fonds, blanchiment, abus de biens sociaux, corruption, conflits d’intérêt, etc.).

Typologies de fraude (interne/externe, logique/physique, cyber-attaque etc.).

Profils des fraudeurs et motivations.

Coût de la fraude dans le secteur bancaire.

Support PowerPoint.

Illustrations.

QCU.

Synthèse.

3

L’EXPOSITION AU RISQUE DE FRAUDE

Diagnostiquer les vulnérabilités.

Cartographier le risque de fraude interne et externe.

Spécificités des cartographies sur le risque de fraude.

Cahier d’exercices :

Cartographie de l’exposition au risque de fraude sur des processus- clés d’un établissement bancaire.

4

LE DISPOSITIF ANTI-FRAUDE

Prévention et moyens à mettre en place :

Organisation et procédures.
Sécurité logique et physique.
Charte anti-fraude.

Fraude et dispositif de contrôle interne :

Lien entre fraude et contrôle interne.
Évaluation de l’origine des anomalies.
Tests de procédures confirmant ou non les anomalies.

Surveillance et détection :

Surveillance.
Indicateurs d’exposition.
Outils de détection.
Systèmes d’alertes.

Traitement du cas de fraude :

Procédures.
Communication.
Mesures conservatoires d’urgence, etc.

Support PowerPoint.

Illustrations.

Retours d’expérience.

QCU.

Synthèse.

5

SYNTHÈSE ET CONCLUSION

Synthèse de la journée.

Évaluation de la formation.

Questions/réponses.

Fiches d’évaluation.

Pré-requis

Participants

Directeurs des risques.
Responsables des risques opérationnels.
Responsables conformité.
Responsables filière fraude.
Fonctions audit et contrôle permanent.
Collaborateurs d’établissements financiers.

Supports et moyens pédagogiques

Documentation en PowerPoint.
Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
QCU, synthèses, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.