Objectifs
- Connaître la documentation comptable et les aspects juridiques et fiscaux des sociétés.
- Comprendre la logique générale de la comptabilité, d’un bilan et d’un compte de résultat.
- Connaître les principaux schémas de blanchiment et de fraudes fiscales dans le milieu de l’entreprise.
- Etre capable de procéder à des analyses financières sur des clients « entreprises et personnes morales » présentant une anomalie ou un risque LCB-FT, à partir de ces documents comptables, de la connaissance client et des relevés et opérations bancaires.
Animateur(s)
Luc RETAIL
- Lutte contre le blanchiment.
Programme
1COMPRENDRE LES MÉCANISMES COMPTABLES ET FINANCIERS DE L’ENTREPRISE
Revue des différents statuts.
La finalité des types de sociétés :
- Aspects juridiques et fiscaux.
- Représentants légaux et associés/actionnaires & bénéficiaires effectifs.
Les documents comptables obligatoires.
Étude des flux de l’entreprise :
- Capital social.
- Charges/produits.
- Les investissements
Présentation de la liasse fiscale.
Explication du fonctionnement :
- Actif/passif.
- Capitaux propres.
- Compte de résultat.
2ANALYSER LES DOCUMENTS FINANCIERS
Identification des principaux points et indicateurs d’anomalies et de risques à la lecture d’une liasse fiscale :
- Principales incohérentes, discordances et anomalies.
- Les comptes courants associés.
Éléments de fiscalité :
- Les différents régimes fiscaux.
- La TVA.
Fraudes fiscales et Carrousels TVA :
- Schémas types de fraudes et carrousels TVA.
3L’ANALYSE FINANCIÈRE & LES RISQUES LCB-FT
Principaux schémas d’infractions et blanchiment d’infractions dans le cadre des personnes morales.
Indicateurs de risques et connaissance client :
- Types et historiques des sociétés et représentants légaux et associés.
- Noms commerciaux, enseignes et marques.
- Activités et situation géographique.
Indicateurs de risques au regard des comptes produits et opérations.
Principes méthodologiques de l’analyse financière.
Les pièces justificatives relatives à l’identification et la connaissance client.
Le dossier d’analyse financière :
- Les éléments d’analyse (bilan, comptes, opérations …).
- Les interrogations et informations externes (NAF FIBEN INFOGREFFE FCC…).
Les éléments complémentaires :
- Les justificatifs demandés au client.
- Les appels interbancaires.
Présentation de différents dossiers et recherche par les participants des éléments significatifs pour se prononcer sur les risques LCB-FT ou de fraudes fiscales.
4SYNTHÈSE ET CONCLUSION
Synthèse des deux journées.
Évaluation de la formation.
Public et pré-requis
Participants
- Analystes Compliance LCB-FT.
- Expert-comptable, Commissaires aux Comptes.
Supports et moyens pédagogiques
- Documentation en PowerPoint.
- Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
- QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
- Synthèses.
Connaissances requises
Connaissance de l’environnement bancaire et financier.
Dates
| Dates | Localisation / Modalité | Animateur(s) | |
|---|---|---|---|
|
Du 15/09/2025 au 16/09/2025 |
Paris | Luc RETAIL | S'inscrire |
|
Du 15/09/2025 au 16/09/2025 |
Distanciel | Luc RETAIL | S'inscrire |
Formation à l’analyse financière des banques : maîtriser les fondamentaux pour piloter la performance
Dans un secteur bancaire en constante évolution, comprendre et analyser la santé financière des établissements et de leurs clients devient indispensable.
La formation analyse financière des banques proposée par l’AFGES répond aux exigences des professionnels du secteur désireux de maîtriser les outils d’évaluation, d’interprétation et de projection financière.
Elle s’adresse aux managers de la banque, de la finance, de l’audit et de l’assurance souhaitant affiner leur expertise et sécuriser leurs décisions stratégiques.
Formez-vous à l’analyse financière des banques pour acquérir une compétence clé pour les managers bancaires et financiers
La capacité à lire les états financiers et à interpréter les indicateurs de performance est un levier essentiel pour anticiper les risques, valoriser les actifs ou ajuster les orientations stratégiques. La formation analyse financière des banques permet aux professionnels de décrypter les bilans, comptes de résultats et flux de trésorerie dans une perspective bancaire.
Ce programme complet intègre l’étude des ratios financiers bancaires, tels que le ratio de solvabilité, le ratio de liquidité, le coût du risque ou encore le rendement des actifs. Ces indicateurs sont indispensables pour évaluer la solidité financière d’une institution ou d’un client entreprise. La formation s’appuie sur des cas concrets issus du secteur bancaire pour favoriser une appropriation pratique des outils d’analyse.
Les participants acquièrent ainsi une lecture affinée des comptes, nécessaire pour mesurer les équilibres économiques, identifier les signaux faibles et prendre des décisions en toute connaissance de cause.
La formation analyse financière des banques permet d’intégrer les normes comptables spécifiques au secteur bancaire
Le cadre réglementaire et comptable constitue un socle incontournable pour toute formation analyse financière des banques. Dans cet univers régi par des normes strictes et évolutives, comprendre les mécanismes de la comptabilité bancaire est fondamental.
La formation aborde les normes comptables banque, notamment IFRS 9, qui encadrent la reconnaissance des produits, la dépréciation des actifs financiers ou encore la classification des instruments. Une attention particulière est portée à l’impact de ces normes sur les états financiers et sur l’analyse de la performance bancaire.
Les participants développent leur capacité à ajuster leur interprétation des résultats en fonction des règles comptables en vigueur, ce qui leur permet d’assurer une analyse financière pertinente, cohérente et conforme aux exigences réglementaires.
Maîtrisez les risques financiers pour mieux les anticiper grâce à une formation sur l’analyse financière des banques
Dans un contexte économique incertain, la gestion des risques est au cœur des préoccupations des acteurs bancaires. C’est pourquoi la formation analyse financière des banques consacre un module spécifique aux risques financiers bancaires, qu’ils soient de crédit, de marché, de taux ou de liquidité.
Les participants apprennent à identifier, mesurer et modéliser les différents types de risques, tout en intégrant leur incidence sur la santé financière de l’établissement ou de ses contreparties. Cette maîtrise est indispensable pour mettre en place des politiques de contrôle interne efficaces et répondre aux attentes des régulateurs.
L’approche pédagogique repose sur l’étude de scénarios réels, permettant de renforcer la culture du risque et de traduire l’analyse financière en décisions opérationnelles.
La formation à l’analyse financière des banques est stratégique pour accompagner les mutations du secteur bancaire
Choisir une formation dédiée à l’analyse financière des banques, c’est investir dans une compétence à haute valeur ajoutée. Dans un environnement marqué par la transformation numérique, la pression réglementaire et les nouveaux modes de financement, la maîtrise de l’analyse financière constitue un avantage compétitif majeur.
Ce programme s’adresse aux professionnels expérimentés souhaitant actualiser leurs compétences, comme aux cadres récemment promus à des fonctions de pilotage. Il offre une compréhension fine des équilibres financiers bancaires, tout en renforçant les capacités de diagnostic, d’anticipation et de décision.
Les bénéfices de cette formation sont nombreux :
- Maîtrise des outils d’analyse financière appliqués à la banque
- Intégration des normes comptables et réglementaires actuelles
- Capacité à évaluer les ratios financiers des banques de manière critique
- Aptitude à identifier et anticiper les risques financiers des banques
- Vision stratégique fondée sur des données chiffrées fiables
