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Reporting réglementaire et prudentiel : l'essentiel

Banque > Risk management et règlementation bâloise

Paris

2 jours

19/06/2024 + 5 à venir

Prix en présentiel

1 787 € HT - Repas inclus / -20% en distanciel (non cumulable)

Objectifs

  • Inventorier les différents reporting comptables et prudentiels à transmettre à l’ACPR.
  • Comprendre le dispositif actuel.
  • Connaître le contenu de chaque reporting.
  • Découvrir les dernières évolutions.

Animateur(s)

AUTEAU Patrick

Patrick AUTEAU

Domaines d'animation et conception :
  • Expertise comptable.
  • Règlementation bancaire.

Hicham BADDAG

Domaine d'animation et conception :
  • Reportings prudentiels, comptabilité bancaire, comptabilité des banques participatives, Consolidation.
HELINE Régis

Régis HÉLINE

Domaine d'animation et conception :
  • Reporting Corep et Finrep.

Programme

1INTRODUCTION

Historique.

Synthèse des reportings.

Respect du contrôle interne.

2LES ÉTATS FINREP

Définitions, objectifs et champ d’application.

Cadre réglementaire.

Concepts et définitions.

Présentation des principaux états FINREP.

3LES ÉTATS COREP

3.1  PRÉSENTATION GÉNÉRAL DU DISPOSITIF COREP

Bâle I à Bâle III, les 3 piliers et les différentes approches du dispositif.

Le dispositif général : Textes et contraintes réglementaires.

Les états : périodicité, délais…

3.2 LE CALCUL DES FONDS PROPRES

Composition des fonds propres : T1 (CET1, AT1) et T2.

Les coussins de fonds propres.

Notion de P2R, P2G, MMD.

Ajustements et traitements spécifiques.

Niveau de fonds propres et période transitoire.

Présentation générale des états COREP « CA ».

3.3 LE CALCUL DES RISQUES DE CRÉDIT

Champ d’application, périmètre et définitions.

Principe de calcul.

Approche standard :

  • Principes généraux.
  • Expositions.
  • Catégories d’exposition.
  • Principales pondérations.

L’essentiel de l’approche IRB.

Risque de contrepartie.

Réducteurs de risque.

Présentation des états.

Les évolutions CRR3 à prévoir.

3.4  LE CALCUL DES RISQUES DE MARCHÉ

Principes de calcul.

Composition du portefeuille de négociation.

Seuils d’assujettissement.

Méthode générale de calcul des exigences de fonds propres.

3.5 LE CALCUL DES RISQUES OPÉRATIONNELS

Définitions et méthodologies.

Les différentes approches.

Les évolutions CRR3 à prévoir.

4LE RATIO DE LEVIER

Présentation générale :

  • Objectifs et périmètre.
  • Définitions et textes.
  • Modalités de calcul.

Le reporting.

5LES RATIOS DE LIQUIDITÉ

Présentation générale du dispositif (Bâle III) :

  • Ratio de liquidité à court terme à 1 mois (Liquidity Coverage Ratio (LCR)) : Définition et objectifs, composition.
  • Ratio à long terme (Net Stable Funding Ratio (NSFR)) : Définition et objectifs, composition.
  • Éléments de suivi de liquidité.

Les états relatifs à la liquidité.

6LES GRANDS RISQUES

Présentation générale :

  • Objectifs et périmètre.
  • Définitions et textes.
  • Modalités de calcul.

Le reporting.

7LES ASSET ENCUMBRANCE

Présentation générale :

  • Objectif du reporting et textes.
  • Définition, objectifs et contenu de chaque état.

Le reporting.

8SYNTHÈSE ET CONCLUSION

Synthèse des deux journées.

Évaluation de la formation.

Public et pré-requis

Participants

  • Personnel de la comptabilité, du contrôle de gestion, du back-office, du contrôle et de l’audit en charge de l’établissement ou du contrôle des ratios.
  • Toute personne qui veut comprendre l’impact de son activité sur les ratios réglementaires.
  • Consultants des cabinets de conseil et éditeurs.

Supports et moyens pédagogiques

  • Documentation en PowerPoint :
    Elle a été adaptée pour être utilisée en distanciel :

    • Plus d’exemples.
    • Plus d’illustrations.
  • Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques, d’exercices sous Excel.
  • QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.

Connaissances requises

  • Une connaissance de la comptabilité bancaire est souhaitée.

Dates

Dates Localisation / Modalité Animateur(s)
19/06/2024 Paris Patrick AUTEAU + 2 S'inscrire
19/06/2024 Distanciel Patrick AUTEAU + 2 S'inscrire
24/09/2024 Paris Patrick AUTEAU + 2 S'inscrire
24/09/2024 Distanciel Patrick AUTEAU + 2 S'inscrire
28/11/2024 Paris Patrick AUTEAU + 2 S'inscrire
28/11/2024 Distanciel Patrick AUTEAU + 2 S'inscrire
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