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Les ratios de liquidité Bâle III

economy rebound

1. Objectif général

  • Connaître et comprendre les dispositifs de liquidité définis par Bâle III
  • Approfondir le contenu du ratio de liquidité court terme (LCR), du ratio structurel à long terme (NSFR) et des outils de suivi
  • Identifier les différences avec le dispositif actuel

2. Participants

  • Personnel de la comptabilité, de la trésorerie, du contrôle de gestion, du back-office, du contrôle et de l’audit en charge de l’établissement ou du contrôle des ratios
  • Experts comptables, Commissaires aux comptes et leurs collaborateurs
  • Toute personne concernée par les ratios des banques et leurs évolutions

3. Durée

  • 1 journée

4. Date

  • 20 octobre 2011

5. Supports et moyens pédagogiques

  • Documentation en Powerpoint
  • Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques

6. Animateurs

  • Hervé Manceron
  • Gérard Marot

Programme de la journée

Temps

Objectifs pédagogiques

Contenu et activités

Supports et moyens pédagogiques

Tour de table

9h-9h30

Prise de connaissance du groupe et de ses attentes.

Recueil des attentes.
Rappel des objectifs.
Présentation du programme.
Distribution des supports.

Discussion interactive.

Partie 1 : Introduction : contexte

9h30-10h00

Comprendre le contexte et les objectifs et caractéristiques des mesures de Bâle III.

Contexte.
Objectifs des mesures.
Caractéristiques des mesures.
Textes et documentation.

Support power point.
Paper Board.

Partie 2 : Rappel du dispositif actuel

9h30-10h30

Comprendre et connaître le dispositif actuel de liquidité.

Définition et objectif.
Cadre réglementaire et champ d’application.
Obligations applicables aux 2 approches.
Approche « standard ».
Approche « avancée ».

Support power point.
Paper Board.
Illustrations.

10h30-10h45

Pause café.

Partie 3 : Le ratio de liquidité court terme (LCR)

10h45-12h50

Connaître la composition et les modalités de calcul du ratio de liquidité court terme.

Objectif et contrainte réglementaire.
Encours d’actifs liquides de haute qualité
Définition et caractéristiques.
Composition et pondérations associées.
Entrées de trésorerie.
Sortie de trésorerie.
Modalités de calcul.
Périodicité, Période d’observation, date d’application.

Support power point.
Paper Board.

Partie 4 : Le ratio structurel de liquidité long terme (NSFR)

11h50-12h30

Connaître la composition et les modalités d’élaboration du ratio structurel de liquidité long terme.

Objectif et contrainte réglementaire.
Composition.
Modalités de calcul.
Périodicité, Période d’observation, date d’application.

Support power point.
Paper Board.

12h30-14h00

Pause déjeuner.

Partie 5 : Les outils de suivi

14h00-14h45

Connaître les outils de suivi intégré au dispositif de liquidité Bâle III.

Objectif.
Liste des outils.
Définition et composition de chaque outil.

Support power point.
Paper Board.

Partie 6 : Cas Pratique

14h45-15h00

Maitriser l’élaboration du ratio de liquidité court terme.

Calcul du ratio de liquidité court terme à partir d’un cas.

Cahier d’exercices
Cas pratique sur le ratio de liquidité court terme.

15h30-15h45

Pause café.

15h45-16h15

Suite et corrigé du cas.

Partie 7 : Les impacts

16h15-17h00

Identifier les impacts de ces ratios dans les établissements.

Comparaison entre le dispositif actuel et le dispositif Bâle III.
Identification des impacts.

Support power point.
Paper Board.
Illustrations sur les impacts.

Partie 8 : Synthèse et conclusion

17h00-17h30

Vérifier et valider des acquis.
Évaluer la formation.

Synthèse de la journée.
Quiz et correction orale.
Évaluation de la formation.

Quiz/QCU.
Questions/réponses.
Fiches d’évaluation.

 

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