Objectifs
- Comprendre les exigences réglementaires EBA, BCE ainsi que les orientations de l’EBF relatives à l’IRRBB et au CSRBB.
- Distinguer clairement IRRBB, CSRBB et risque de crédit.
- Interpréter les indicateurs prudentiels clés (EVE et NII).
- Mettre en œuvre de manière opérationnelle le suivi du CSRBB par des stress tests et des indicateurs clés.
- Intégrer ces risques dans l’ICAAP, le RAF et le SREP.
Animateur(s)
Alain GHNASSIA
ghnassia@afges.com
- Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
- Gouvernance.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Techniques d’audit et de contrôle interne bancaires.
Programme
1INTRODUCTION SUR LA GESTION DES RISQUES DE TAUX DU PORTEFEUILLE BANCAIRE
Distinction banking book et trading book.
Cartographie des risques de taux du portefeuille bancaire : base, refixing, optionnel, inflation et modèle.
Définitions et places de l’IRRBB et du CSRBB dans le Pilier 2.
2MESURE ET GESTION DE L’IRRBB
Distinction des mesures de risques de taux en revenu et en valeur.
Déclinaison par gestion des indicateurs EVE et NII.
Scenarii de stress réglementaires EBA.
Les Supervisory Outlier Test ou SOT EVE et MNI.
Les guidelines de l’EBA sur la gestion IRRBB.
Méthodologie SREP BCE relative à IRRBB.
3MESURE ET GESTION DU CSRBB
Définition réglementaire du CSRBB.
Définition opérationnelle et mesure du CSRBB par la somme du market credit spread et le market liquidity spread.
Exemples d’expression du CSRBB sur des portefeuilles de titres détenus.
L’obligation EBA d’identifier, mesurer, surveiller, piloter et documenter le CSRBB.
Les précisions de la FBE sur le périmètre des encours Bilan exposés au CSRBB.
Méthodes de mesure recommandées :
- Variation EVE et MNI par choc de spread parallèle, par rating ou sectoriel.
- Indicateurs de marché type iTraxx et indices sectoriels.
Indicateur de liquidité comme profondeur de marché et spread Bid Ask.
4INCIDENCE IRRBB ET CSRBB DANS LE RAF ET L’ICAAP
Intégration d’IRRBB et CSRBB dans l’ICAAP.
Articulation RAF et politique ALM :
- Variation EVE et MNI par choc de spread parallèle, par rating ou sectoriel.
Modèle de tableau de bord CSRBB incluant sensibilité, marché, concentration et bid-ask moyen.
5SYNTHÈSE ET CONCLUSION
Synthèse de la journée.
Évaluation de la formation.
Public et pré-requis
Participants
- Administrateurs et membres de comités risques / ALM.
- Direction générale et financière.
- Fonctions risques, ALM et trésorerie.
- Conformité et audit interne.
Supports et moyens pédagogiques
- Documentation en PowerPoint.
- Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
- QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
- Exposé des états financiers de banques pour illustrer la théorie.
- Synthèses.
Dates
| Dates | Localisation / Modalité | Animateur(s) | |
|---|---|---|---|
| 09/10/2026 | Monaco | Alain GHNASSIA | S'inscrire |
| 09/10/2026 | Distanciel | Alain GHNASSIA | S'inscrire |
