Objectifs
- Comprendre les sources, les enjeux et la hiérarchie des textes sur la réglementation bancaire.
- Identifier le rôle de la banque dans le système financier et économique pour appréhender les risques associés.
- Connaître l’architecture et les acteurs de la réglementation bancaire française, européenne et mondiale.
- Savoir analyser les principaux ratios prudentiels et comprendre leur utilité.
- Cerner les enjeux réglementaires en matière de maîtrise des risques et de contrôle interne.
- Comprendre les principaux éléments des règlementations émergentes applicables aux banques.
Animateur(s)
Julie VINCENT
- Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
- Gouvernance.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Techniques d’audit et de contrôle interne bancaires.
- Marchés, produits et services financiers.
- Marchés, produits et acteurs des marchés financiers.
- Analyse financière.
Programme
1INTRODUCTION
Pourquoi un renforcement de la règlementation bancaire ?
Pourquoi une règlementation bancaire de plus en plus supranationale ?
2LES ROLES DE LA BANQUE
Les différents rôles du banquier :
- Banque de détail.
- Banque privée,
- Gestion d’actifs, etc.
Sa posture en tant qu’intermédiaire financier.
Les caractéristiques du système bancaire et de la finance dite non bancaire.
3LES PRINCIPAUX RISQUES BANCAIRES ET FINANCIERS
La banque n’est pas infaillible : histoire et explications de quelques faillites bancaires.
Présentations, explications et illustrations d’exemples des principaux risques bancaires :
- Risque de crédits.
- Risque de taux.
- Risque d’illiquidité.
- Risque de marché.
- Risques opérationnels et risques de non-conformité.
Etc.
4L’ENVIRONNEMENT REGLEMENTAIRE BANCAIRE ET FINANCIER
Limites de Bâle II et évolutions de la réglementation bancaire suite à la crise des subprimes.
Les principaux acteurs de la réglementation internationale :
- La galaxie des intervenants et leurs rôles
- La règlementation extraterritoriale des Etats-Unis
Les principaux acteurs de la réglementation européenne :
- L’architecture européenne de supervision financière.
- Les piliers de l’union bancaire.
- Les textes communautaires.
- Les autorités de contrôles et de régulation.
En France :
- Conséquences sur les textes applicables en France.
- Les acteurs français.
5LES ENJEUX PRUDENTIELS
Les enjeux prudentiels des CRR et CRD :
- Mise en perspectives et chronologie.
- Les piliers : exigences de ratios, SREP/ICAAP/ILAAP et informations à publier.
Les fonds propres, les risques et le ratio de solvabilité : les 3 piliers et leurs impacts sur les exigences de fonds propres.
Le suivi de la liquidité : coefficients de liquidité (LCR et NSFR), les outils complémentaires (ALMM) et les funding plans.
Le ratio de levier.
Le contrôle des grands risques.
TLAC/MREL et résolution bancaire,
Finalisation des accords de Bâle III :
- Output floor…
6LE CADRE DE CONTROLE INTERNE ET LE PILOTAGE DES RISQUES
Arrêté du 3 novembre 2014 sur le contrôle interne des établissements de crédit.
- Les évolutions apportées les arrêtés du 25 février 2021 et du 6 janvier 2021 concernant la lutte anti-blanchiment et contre le financement du terrorisme notamment.
Les points clés
- Le rôle de la cartographie des risques.
- L’appétence aux risques.
- La gouvernance au centre des exigences règlementaires.
- Les sanctions.
7REGLEMENTATIONS ÉMERGENTES ET TENDANCES
La réglementation des risques ESG : Taxonomie, Stress test, intégration comme risques , etc.
DORA : la résilience numérique comme facteur de la résilience des banques.
La réglementation des crypto-actifs : Markets in Crypto-Assets (MICA) et la LCB-FT.
Artificial intelligence Act : enjeux pour les banques de la réglementation européenne sur l’IA.
Les paiements et l’open banking : PSD3 et PSR.
8SYNTHÈSE ET CONCLUSION
Synthèse de la journée.
Evaluation des connaissances.
Public et pré-requis
Participants
- Collaborateurs des fonctions de gestion des risques
- Auditeurs internes, contrôleurs permanents et juristes.
- Responsables financiers, responsables des fonctions ALM, chargés de communication.
- Auditeurs externes, consultants, Commissaires aux Comptes, experts comptables (et leurs collaborateurs).
- Comptables (reporting financier, prudentiel et réglementaire),
- Collaborateurs intéressés par la réglementation bancaire.
Supports et moyens pédagogiques
- Documentation en PowerPoint.
- Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
- QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
- Synthèses.
Connaissances requises
- Aucune connaissance particulière.
Dates
| Dates | Localisation / Modalité | Animateur(s) | |
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Du 17/11/2025 au 18/11/2025 |
Paris | Julie VINCENT | S'inscrire |
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Du 17/11/2025 au 18/11/2025 |
Distanciel | Julie VINCENT | S'inscrire |
