Objectifs
- Connaître et comprendre les attentes du régulateur en matière de risques ESG au travers de la SFDR et les actes délégués.
- Avoir les clés pour intégrer ces textes dans le dispositif de gestion des risques de la banque.
- Être en mesure d’identifier les impacts dans son établissement.
Animateur(s)
Julien DHIMA
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Risk Management et règlementation Solvency.
- Gestion d’actifs.
- Marchés, produits et acteurs des marchés financiers.
- Techniques d’audit et contrôle interne.
Nicolas MORICEAU-GOMEZ
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Risk Management et règlementation Solvency.
- Gestion d’actifs.
Evelyne NGNOTUÉ
ngnotue@afges.com
- Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
- Gouvernance.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Techniques d’audit et de contrôle interne bancaires.
- Risk Management et règlementation Solvency.
- Gestion d’actifs.
Fabienne NTWA ANTIEME
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Gestion d’actifs.
Programme
1INTRODUCTION
Origine et effets du risque ESG.
L’enjeu de transparence autour du risque ESG.
Contexte de la mise en place de SFDR et objectifs.
Notion de double matérialité.
2CHAMP D’APPLICATION DE LA SFDR ET OBLIGATION D’INFORMATIONS
Produits financiers et fabricants de produits dans le champ d’application de la SFDR.
Obligations d’information de SFDR.
Les RTS de la SFDR.
Calendrier d’entrée en vigueur et de mise en œuvre.
3LES EXIGENCES RÉGLEMENTAIRES DU SFDR
Prise en compte des risques de durabilité.
Produit présentant des caractéristiques environnementales ou sociales.
Produits d’investissement durables.
Prise en compte des principaux impacts négatifs (PAI) sur les facteurs de durabilité.
Détermination des éléments de la règlementation SFDR applicable à l’entreprise selon la taille, la nature de l’activité et les types de produits traités.
4CLASSEMENT DES FONDS SELON LA SFDR
Fond article 6 : critères d’éligilité, obligation de publication, autres obligations de commercialisation.
Fond article 8 : critères d’éligilité, obligation de publication, autres obligations de commercialisation.
Fond article 9 : critères d’éligilité, obligation de publication, autres obligations de commercialisation.
Comment rendre un fond article 8 ?
Comment rendre un fond article 9?
5IMPLÉMENTATION OPÉRATIONNELLE DE LA SFDR SELON LES RTS
Modèle de reporting pré-contractuel.
Information sur le développement durable à mettre à disposition sur le site internet.
Modèle de rapport périodique à produire.
Les limites de la SFDR.
La vague de reclassement des fonds article 9 et 8 de 2022.
Les RTS SFDR de 2023 et les nouveaux PAI.
Les évolutions futures de la SFDR.
6SYNTHÈSE ET CONCLUSION
Synthèse de la journée.
Évaluation de la formation.
Public et pré-requis
Participants
- Personnel de la comptabilité, de la trésorerie, du contrôle de gestion, du back-office, du contrôle et de l’audit en charge de l’établissement ou du contrôle des ratios.
- Commissaires aux Comptes et leurs collaborateurs.
- Toute personne concernée par les ratios des banques et leurs évolutions.
Supports et moyens pédagogiques
- Documentation en PowerPoint.
- Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
- QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
- Synthèses.
Connaissances requises
- Une connaissance minimale des opérations bancaires est souhaitée.
Dates
| Dates | Localisation / Modalité | Animateur(s) | |
|---|---|---|---|
| 07/11/2025 | Paris | Evelyne NGNOTUÉ | S'inscrire |
| 07/11/2025 | Distanciel | Evelyne NGNOTUÉ | S'inscrire |
Formation SFDR : maîtriser la réglementation ESG et les obligations de transparence durable
La réglementation européenne évolue rapidement pour intégrer les critères de durabilité dans les pratiques financières. Dans ce contexte, la formation SFDR (Sustainable Finance Disclosure Regulation) devient essentielle pour les professionnels de la banque, de l’assurance et de la gestion d’actifs.
Cette formation permet de comprendre les exigences réglementaires du Reporting SFDR, de mettre en œuvre la Taxonomie Verte UE et d’intégrer les enjeux ESG dans la stratégie des établissements financiers.
Elle s’adresse aux managers, risk managers, responsables conformité, auditeurs et chargés de reporting souhaitant se mettre en conformité avec les textes européens.
Pourquoi suivre une formation SFDR aujourd’hui ?
Depuis l’entrée en vigueur de la réglementation SFDR, les institutions financières sont tenues de publier des informations précises sur la durabilité de leurs produits et services.
La formation SFDR vous apporte les compétences clés pour :
- Interpréter les obligations de transparence précontractuelle et périodique ;
- Appliquer la Taxonomie Verte UE à vos activités ou produits financiers ;
- Structurer un Reporting SFDR conforme, aligné avec les indicateurs PAI (Principal Adverse Impacts) ;
- Intégrer les critères ESG dans l’évaluation des risques et des opportunités.
Les formations AFGES s’appuient sur des cas concrets issus du terrain pour aider les professionnels à passer de la norme à l’action, dans le respect des exigences réglementaires et des attentes des investisseurs.
SFDR, ESG et Taxonomie : des piliers structurants pour la finance durable
La formation SFDR s’inscrit dans une dynamique plus large de transformation du secteur financier vers plus de durabilité et de responsabilité. Elle permet de comprendre l’articulation entre les différents textes réglementaires européens, dont :
- Le règlement SFDR, qui impose un Reporting SFDR précis sur les produits financiers ;
- La Taxonomie Verte UE, qui définit ce qu’est une activité durable au regard des objectifs climatiques et environnementaux ;
- Les critères ESG (environnementaux, sociaux, gouvernance) utilisés pour évaluer la performance extra-financière des investissements.
Ces piliers sont au cœur des attentes des régulateurs, mais aussi des clients institutionnels et des investisseurs individuels soucieux de l’impact de leurs placements.
Les défis de la mise en œuvre du SFDR
Mettre en conformité une structure bancaire ou assurantielle avec le SFDR représente un véritable défi. La réglementation impose un haut niveau de précision et d’exigence dans les déclarations.
La formation SFDR vous aide à relever les principaux obstacles :
- Identifier les informations ESG disponibles et les compléter avec des données fiables ;
- Croiser les référentiels internes avec les exigences de la Taxonomie Verte UE ;
- Produire un Reporting SFDR cohérent sur l’ensemble des produits ;
- Justifier les choix méthodologiques face aux autorités de supervision.
La diversité des interprétations possibles, les mises à jour constantes des règlements, et l’attente d’une transparence accrue créent une pression constante sur les directions financières, les départements risques et les équipes conformité.
Se former au SFDR pour anticiper les évolutions réglementaires
Au-delà de la mise en conformité immédiate, la formation SFDR permet de préparer les évolutions futures de la finance durable.
Les réglementations européennes, dont le SFDR, s’intensifient et s’articulent progressivement avec d’autres textes comme le CSRD ou les normes EFRAG.
En développant une solide culture ESG, en maîtrisant le Reporting SFDR et en comprenant les subtilités de la Taxonomie Verte UE, les professionnels de la banque et de l’assurance renforcent leur capacité à piloter la transition durable de leur structure.
Ils deviennent acteurs de la transformation, capables de répondre aux exigences des superviseurs tout en créant de la valeur durable pour leur organisation.
Suivre la formation SFDR de l’Afges permet de développer une approche pratique et adaptée aux enjeux ESG
La pédagogie de la formation SFDR proposée par l’AFGES repose sur des cas pratiques, des simulations de reporting, et des grilles de lecture simplifiées des textes réglementaires.
Elle permet aux participants de :
- Appliquer concrètement les obligations de Reporting SFDR à des portefeuilles ou produits types ;
- Évaluer la part verte d’une activité selon la Taxonomie Verte UE ;
- Intégrer les indicateurs ESG dans la gestion des risques ;
- Identifier les impacts négatifs significatifs (PAI) et les documenter de manière rigoureuse.
Les formateurs sont issus du secteur bancaire ou du conseil en conformité ESG, avec une expertise pointue des réglementations européennes.
