Objectifs
- Appréhender les différentes composantes de l’activité d’une salle de marché et le rôle des différents acteurs.
- Maîtriser les enjeux de la gestion du risque de marché.
- Connaître les exigences règlementaires (en termes de fonds propres et de dispositif de contrôle interne).
- Détailler, à partir d’exercices et cas pratiques, les différentes composantes d’une mission d’audit appliquée aux activités de marché.
Animateur(s)
Béatrice BON MICHEL
michel@afges.com
Domaines d'animation et conception :
- Gouvernance.
- Conformité.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Techniques d’audit et de contrôle interne bancaires.
- Gestion d’actifs.
Jean-François CARON
caron@afges.com
Domaines d'animation et de conception :
- Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Techniques d’audit et de contrôle interne bancaires.
- Techniques d'audit, Contrôle interne - Assurance.
Latifa NGUYEN MANH HUNG
Domaine d'animation et conception :
- Conformité.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Techniques d’audit et de contrôle interne bancaires.
- Marchés, produits et services financiers.
- Nouvelles technologies, enjeu de données, risque cyber et résilience numérique.
- Risk Management et règlementation Solvency.
- Gestion d’actifs.
- Marchés, produits et acteurs des marchés financiers.
Programme
1INTRODUCTION LE CONTEXTE DES ACTIVITES DE MARCHE
Les objectifs d’une salle des marchés.
L’organisation d’une salle des marchés.
Le contexte externe des activités.
2LES FONDAMENTAUX DE LAUDIT DE LA SALLE DES MARCHES
Spécificités des activités de marché à auditer
- Produits financiers et leurs spécificités d’audit.
- Cartographie des flux et processus.
Réglementation et cadre normatif
- Les exigences en matière de surveillance prudentielle.
- Le dispositif de contrôle selon l’arrêté du 3 novembre 2014 modifié par l’arrêté du 25 février 2021.
Directives MiFID II et EMIR.
3LE DISPOSITIF DE CONTROLE ATTENDU SUR LES ACTIVITES DE MARCHE
Les différents dispositifs mis en place : rôle du back et du middle-office et du front office.
Identification des risques spécifiques selon les fonctions.
- Risque de marché : VaR, stress tests, limites.
- Risque de crédit : contreparties, collatéral.
- Risque opérationnel : erreurs, fraudes, systèmes.
- Risque de liquidité et de concentration.
Rôle des différents niveaux de contrôle.
Composante des contrôles-clés.
4AUDIT DU FRONT-OFFICE
Contrôle des limites et autorisations.
Vérification de l’indépendance des fonctions.
Audit des systèmes de pricing et valorisation.
Contrôle de la conformité des opérations.
5AUDIT DU BACK ET DU MIDDLE OFFICE
Sur la partie MIddle
- Validation des P&L et explications.
- Contrôle des réserves de valorisation.
- Audit des processus de réconciliation.
- Vérification des reportings réglementaires
Sur la partie BO.
- Contrôle du règlement-livraison.
- Audit de la gestion du collatéral.
- Vérification des processus de confirmation
- Contrôle de la tenue de position.
6SYNTHÈSE ET CONCLUSION
Synthèse de la journée.
Évaluation de la formation.
Public et pré-requis
Participants
- Collaborateurs travaillant pour les contrôles permanents/contrôles périodiques, auditeurs externes.
- Commissaires aux Comptes et leurs collaborateurs.
Supports et moyens pédagogiques
- Documentation en PowerPoint.
- Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
- QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
- Synthèses.
Connaissances requises
- Connaissances de la banque et de la démarche générale d’audit.
- Connaissances de base en mathématique financière.
Dates
| Dates | Localisation / Modalité | Animateur(s) | |
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Du 11/12/2025 au 12/12/2025 |
Paris | Jean-François CARON | S'inscrire |
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Du 11/12/2025 au 12/12/2025 |
Distanciel | Jean-François CARON | S'inscrire |
