Objectifs
- Comprendre le cadre européen de résolution (BRRD/BRRD2, SRB/MRU) et le calibrage MREL/TLAC (LAA, RCA, guidance).
- Auditer la gouvernance de la résolvabilité : rôle du Conseil, Risk Committee, Comex, et l’articulation ICAAP/ILAAP/RAF.
- Évaluer la qualité et la cohérence des reportings SRB (LDR, Critical Functions, FMI, SRB-Services/OCIR/Valuation/MIS, Dry runs) et Pilier 3.
- Contrôler la préparation opérationnelle des plans : PPR (Recovery), Plan de Résolution, playbooks, OCIR, accès aux FMI.
- Vérifier la fiabilité des données (granularité, subordination, éligibilité des passifs, data lineage) et le respect des calendriers de remise / resoumissions.
- Identifier les zones de risque et formuler des recommandations d’audit pour renforcer résolvabilité, pilotage du capital et passifs éligibles et continuité opérationnelle.
Animateur(s)
Evelyne NGNOTUÉ
ngnotue@afges.com
- Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
- Gouvernance.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Techniques d’audit et de contrôle interne bancaires.
- Risk Management et règlementation Solvency.
- Gestion d’actifs.
Programme
1CADRE DE RÉSOLUTION & EXIGENCES MREL/TLAC
Présentation du cadre BRRD/BRRD2, SRB/MRU/CRU et collèges de résolution.
Rappel sur les composantes de fonds propres CET1, AT1, T2, coussins prudentiels, P2R/P2G, MDA, RWA, levier.
Notions clés autour du MREL.
Articulation TLAC/MREL pour les G-SIB.
Lien avec ICAAP, ILAAP, RAF et plan de capital.
2REPORTINGS SRB
Objectifs, périmètre, granularité, fréquence, soumission et resoumission.
Fonctions critiques.
FMI : accès aux infrastructures de marché.
Gouvernance interne.
Identification des principaux red flags.
3PRÉPARATION OPÉRATIONNELLE À LA RÉSOLUTION
OCIR : continuité des services essentiels.
Cartographie des services critiques et dépendances intra-groupe.
Valorisation.
MIS capabilities.
Playbooks et dry-runs.
4PPR, STRESS TESTS ET ARTICULATION ICAAP/ILAAP/RAF
Définition du PPR.
Indicateurs d’alerte obligatoires et facultatifs et calibration des seuils.
Options de rétablissement.
Cohérence PPR, ICAAP, ILAAP et RAF.
5PLAN DE RÉSOLUTION, EXÉCUTION ET ÉVOLUTIONS RÉGLEMENTAIRES
Stratégies SPE/MPE.
Outils de résolution.
Obstacles à la résolvabilité.
Communication de crise.
Évolutions en cours.
6SYNTHÈSE ET CONCLUSION
Synthèse de la journée.
Évaluation de la formation.
Public et pré-requis
Participants
- Équipe Audit / IG / Superviseurs souhaitant préparer une mission sur la gestion des exigences en ratios associés.
Supports et moyens pédagogiques
- Documentation PowerPoint.
- Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
- QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
- Synthèse.
Connaissances requises
- Connaissance générale en risques bancaires.
Dates
| Dates | Localisation / Modalité | Animateur(s) | |
|---|---|---|---|
| 29/04/2027 | Paris | Evelyne NGNOTUÉ | S'inscrire |
| 29/04/2027 | Distanciel | Evelyne NGNOTUÉ | S'inscrire |
| 18/11/2027 | Paris | Evelyne NGNOTUÉ | S'inscrire |
| 18/11/2027 | Distanciel | Evelyne NGNOTUÉ | S'inscrire |
