Objectifs
- Définir le périmètre et la typologie des modèles internes utilisés dans la banque (IRB, IFRS9, ICAAP, FRTB, IRRBB, ESG…).
- Évaluer la gouvernance, les rôles et responsabilités (Conseil, comités de validation, MRM, Risques, Audit) et les circuits de décision.
- Contrôler la validation méthodologique, technique et data des modèles internes, ainsi que leur documentation et suivi réglementaire.
- Auditer le cycle de vie du modèle : conception, développement, calibration, usage, suivi, retrait ou remplacement.
- Analyser la cartographie des modèles internes, la gestion des dépendances (inter-modèles, données, systèmes) et les dispositifs de backtesting.
- Identifier les zones de risques et les constats types d’audit relatifs au risque de modèle, à la conformité CRR3 et à l’émergence des modèles IA.
Animateur(s)
Evelyne NGNOTUÉ
ngnotue@afges.com
- Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
- Gouvernance.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Techniques d’audit et de contrôle interne bancaires.
- Risk Management et règlementation Solvency.
- Gestion d’actifs.
Programme
1INTRODUCTION ET PÉRIMÈTRE DES MODÈLES INTERNES
Les principaux modèles prudentiels et comptables
Le risque de modèle et ses impacts sur capital, liquidité et conformité.
Cartographie des modèles internes
Principaux points d’audit et red flags.
2GOUVERNANCE ET PILOTAGE DU RISQUE DE MODÈLE
Gouvernance autour des modèles
Attentes BCE, EBA et CRR3.
Homologation des modèles et relation superviseur.
Suivi des modèles et indicateurs.
Principaux contrôles et points d’audit.
3CYCLE DE VIE ET VALIDATION RÉGLEMENTAIRE
Conception, développement, validation, mise en production, suivi et retrait.
Validation BCE/EBA.
Gestion des changements majeurs ou mineurs.
Roll-out et PPU.
Critères de qualité d’un modèle ;
Principaux contrôles et red flags.
4BACKTESTING ET SUIVI DES PERFORMANCES
Backtesting, benchmarking et stress testing.
Suivi des indicateurs et paramètres de calibration.
Détection du model drift et data drift.
Revues périodiques et actions correctrices.
Cohérence entre modèles.
5MODÈLES ESG, IA ET RISQUES ÉMERGENTS
Modèles climatiques et exigences du superviseur.
Principes d’explicabilité, robustesse, biais et équité des modèles IA. Exigences de l’AI Act.
Risques liés aux fournisseurs, données et proxies.
Contrôles et attentes réglementaires.
6REPORTING, SUPERVISION ET BONNES PRATIQUES D'AUDIT
COREP, FINREP, Pilier III, dossiers d’homologation IRB et reporting interne.
Reporting aux comités et aux superviseurs.
Constats récurrents BCE/EBA.
Documentation, archivage et audit trail.
Suivi des plans de remédiation.
7ZONES DE RISQUES ET CHECK-LIST AUDITEUR
Les principaux risques autour des modèles internes.
Synthèse des contrôles clés, documents à demander et red flags.
8SYNTHÈSE ET CONCLUSION
Synthèse de la journée de formation.
Évaluation de la formation.
Public et pré-requis
Participants
- Équipe Audit / IG / Superviseurs souhaitant préparer une mission sur la gestion des exigences en modèles internes.
Supports et moyens pédagogiques
- Documentation PowerPoint.
- Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
- QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
- Synthèses.
Connaissances requises
- Connaissance générale en risques bancaires.
Dates
| Dates | Localisation / Modalité | Animateur(s) | |
|---|---|---|---|
| 30/04/2027 | Paris | Evelyne NGNOTUÉ | S'inscrire |
| 30/04/2027 | Distanciel | Evelyne NGNOTUÉ | S'inscrire |
| 03/11/2027 | Paris | Evelyne NGNOTUÉ | S'inscrire |
| 03/11/2027 | Distanciel | Evelyne NGNOTUÉ | S'inscrire |
