Objectifs
- Acquérir les bases essentielles en matière de contrôle interne des établissements financiers.
- Connaître et maîtriser les différentes obligations liées au contrôle interne.
- Comprendre l’articulation contrôle vs risque dans la banque.
- Faciliter la compréhension des dispositifs de contrôle interne mis en place.
Animateur(s)
Béatrice BON MICHEL
michel@afges.com
- Gouvernance.
- Conformité.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Techniques d’audit et de contrôle interne bancaires.
- Gestion d’actifs.
Loic LE BRUN
- Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
- Gouvernance et compétences du conseil.
- Conformité.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Techniques d’audit et de contrôle interne bancaires.
- Marchés, produits et services financiers.
- Traitement des opérations et post marché.
- Nouvelles technologies, enjeu de données, risque cyber et résilience numérique.
- Techniques d'audit, Contrôle interne.
- Gestion d’actifs.
- Marchés, produits et acteurs des marchés financiers.
- Analyse financière.
Latifa NGUYEN MANH HUNG
- Conformité.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Techniques d’audit et de contrôle interne bancaires.
- Marchés, produits et services financiers.
- Nouvelles technologies, enjeu de données, risque cyber et résilience numérique.
- Risk Management et règlementation Solvency.
- Gestion d’actifs.
- Marchés, produits et acteurs des marchés financiers.
Programme
1LA NOTION DE CONTRÔLE INTERNE
Le concept de contrôle interne (Définition et éléments du dispositif, Cf. Coso).
Le contrôle interne par rapport aux autres notions de contrôle/risque.
Les spécificités du contrôle interne bancaire.
Les limites du contrôle interne bancaire.
2CONNAÎTRE LES PRINCIPALES EXIGENCES RÉGLEMENTAIRES RELATIVES AU DISPOSITIF
Présentation des principales composantes de l’arrêté du 3 novembre 2014 modifié : la nécessaire cohérence entre maîtrise des risques et capital :
- L’intégration des exigences prudentielles.
- La gouvernance par les risques.
- Les enjeux des facteurs de risque.
Les évolutions liées à l’arrêté du 25 février 2021.
La notion Contrôle permanent/contrôle périodique.
Les sujets spécifiques :
- Les enjeux de conformité.
- Les prestations externalisées.
- Le contrôle interne des états financiers et extra-financiers.
Les principaux états traitant du contrôle interne :
- Rapport annuel sur le contrôle interne (ainsi que le rapport LCB/FT).
- Rapport sur la surveillance des risques.
Les questionnaires réglementaires.
3ORGANISATION DU DISPOSITIF DE CONTRÔLE
Les différentes structures organisationnelles (contrôle de 1er et de 2nd niveau, contrôle de 3ème niveau).
Les 3 lignes de maîtrise/défense.
Le rôle du contrôle périodique.
La complémentarité contrôle permanent-périodique.
Le rôle des différents comités (comité d’audit et des risques, comité des risques et du contrôle interne, etc.).
4LES PRINCIPAUX RISQUES DE LA BANQUE ET LES CONTRÔLES ASSOCIÉS
Les principaux risques dits financiers :
- Risque de crédit.
- Risque de marché.
- Risque de liquidité.
- Risque de taux.
Les risques opérationnels :
- Risque de non-conformité (dont LCB/FT).
- Le PUPA (Plan d’urgence et de Poursuite des Activités).
- Le pilotage des PSEE (prestations critiques et importantes).
- La sécurité des systèmes d’information.
- Autres risques opérationnels.
Risque stratégique et risque de réputation.
5L’ARTICULATION RISQUE ET CONTRÔLE PERMANENT
De la cartographie des risques au contrôle permanent.
Les types de contrôle permanent.
Les modalités de réalisation des contrôles permanents.
Les restitutions du contrôle permanent (dont les indicateurs clés en matière de contrôle interne).
De la conformité des contrôles à l’efficacité des contrôles.
6SYNTHÈSE ET CONCLUSION
Synthèse de la journée.
Évaluation de la formation.
Public et pré-requis
Participants
- Tout collaborateur des établissements de crédit (manager, contrôleurs, auditeurs, etc.).
- Commissaires aux Comptes et leurs collaborateurs.
- Administrateurs.
Supports et moyens pédagogiques
- Documentation en PowerPoint.
- Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
- QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
- Synthèses.
Connaissances requises
- Une connaissance minimale des opérations bancaires est souhaitée.
Dates
| Dates | Localisation / Modalité | Animateur(s) | |
|---|---|---|---|
| 25/11/2025 | Paris | Béatrice BON MICHEL | S'inscrire |
| 25/11/2025 | Distanciel | Béatrice BON MICHEL | S'inscrire |
Formation au contrôle interne des banques : maîtriser les fondamentaux pour piloter les risques
La formation au contrôle interne des banques est une étape clé pour tout professionnel souhaitant maîtriser les exigences réglementaires, la gestion des risques bancaires, et les obligations liées à la conformité.
Dans un contexte financier où les autorités de supervision renforcent leurs exigences, disposer d’un dispositif de contrôle interne robuste est devenu un impératif stratégique pour les établissements financiers.
Ce type de formation permet d’acquérir une compréhension claire des mécanismes internes de gouvernance, des procédures de surveillance, et des outils nécessaires pour garantir transparence et conformité, notamment en matière de LCBFT et de reporting réglementaire des banques.
Pourquoi suivre une formation au contrôle interne des banques ?
La formation au contrôle interne des banques s’adresse aux responsables conformité, contrôleurs internes, auditeurs, gestionnaires de risques ou encore membres de la direction souhaitant :
- Comprendre les enjeux du contrôle interne dans les établissements bancaires ;
- Identifier, évaluer et suivre les risques bancaires à travers des processus structurés ;
- Intégrer les obligations de la LCBFT dans le dispositif de contrôle ;
- Maîtriser le reporting réglementaire des banques (COREP, FINREP, déclarations ACPR, etc.) ;
- Renforcer la collaboration entre les lignes de défense (opérationnelle, conformité, audit).
En formant ses équipes sur ces dimensions, une banque gagne en agilité réglementaire, en sécurité opérationnelle et en crédibilité face aux régulateurs.
Les défis abordés par une formation au contrôle interne dans le secteur bancaire
Le secteur bancaire est confronté à plusieurs défis croissants qui rendent la formation au contrôle interne des banques essentielle :
- La complexité et l’évolution rapide des normes européennes et internationales ;
- La multiplication des risques bancaires : opérationnels, de crédit, de liquidité, de conformité ;
- La pression accrue autour des dispositifs LCBFT, avec des sanctions potentielles en cas de défaillance ;
- Les exigences de plus en plus précises en matière de reporting réglementaire des banques, qui doivent fournir des données précises, fiables et dans les délais imposés.
Dans ce contexte, une formation bien structurée permet non seulement d’acquérir les bonnes pratiques, mais aussi de comprendre les attentes des superviseurs (ACPR, BCE, etc.) et de construire une organisation plus résiliente.
Pourquoi choisir l’AFGES pour se former au contrôle interne des banques ?
L’AFGES propose une formation au contrôle interne des banques spécifiquement conçue pour répondre aux besoins opérationnels des établissements financiers. Elle repose sur une pédagogie claire, orientée terrain, et adaptée aux contraintes des professionnels en poste.
Les points forts de cette formation :
- Un contenu à jour, en phase avec les réglementations LCBFT, reporting réglementaire des banques et les référentiels de gestion des risques bancaires ;
- Des formateurs issus du secteur bancaire, avec une expertise terrain avérée ;
- Des formats flexibles (présentiel, distanciel, hybride) adaptés aux agendas serrés ;
- Une certification valorisable dans les parcours professionnels.
Participer à une formation au contrôle interne des banques de l’AFGES, c’est investir dans la conformité, sécuriser ses opérations, et anticiper les évolutions réglementaires. C’est aussi renforcer la culture du risque dans l’organisation et faire monter en compétence les équipes clés.
