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États COREP CRR3 : principales évolutions

Banque > Risk management et règlementation bâloise

Paris

21/06/2024 + 3 à venir

Prix en présentiel

926 € HT - Repas inclus / -20% en distanciel (non cumulable)

Objectifs

  • Comprendre et connaître les principales évolutions CRR3 des états relatifs au ratio de solvabilité, dénommés “états COREP”.
  • Connaître les règles, les principes et les caractéristiques générales des états COREP.
  • Approfondir et illustrer les modalités d’élaboration et de contrôle de ces états.

Animateur(s)

Hicham BADDAG

Domaine d'animation et conception :
  • Reportings prudentiels, comptabilité bancaire, comptabilité des banques participatives, Consolidation.

Programme

1INTRODUCTION

De Bâle I à finalisation Bâle III.

Les 3 piliers du dispositif et les différentes approches.

Le rôle de l’EBA et de la BCE.

Présentation générale des états COREP : liste, périodicité, délais et modalités de transmission.

Objectifs de la réforme « Finalisation Bâle III » et présentation du calendrier EBA de mise en œuvre.

2LES ÉTATS COREP RELATIFS AU RISQUE DE CRÉDIT 

Rappel sur les règles de calcul du risque de crédit :

  • Approche standard.
  • Approche IRB.
  • Techniques d’atténuation des risques de crédit.

Présentation des évolutions CRR3

  • L’Output Floor : Définition et calcul
  • Nouvelles classes d’exposition
  • Nouvelles règles de pondération
  • Etc.

Examen des évolutions CRR3 sur les états COREP « CR » : CR SA, CR IRB, CR GB, CR SETT…

3LES ÉTATS COREP RELATIFS AUX FONDS PROPRES

Rappel sur les fonds propres :

  • Composantes et contenu des fonds propres.
  • Niveau de fonds propres.
  • Périodes transitoires.
  • Impact du calcul de l’Output Floor sur les états Fonds propres.

Présentation des évolutions CRR3 sur les états COREP Fonds Propres : CA1, CA2, CA3…

4LES ÉTATS COREP RELATIFS AUX RISQUES DE MARCHÉ

Rappel des principes de calcul des risques de marché :

  • Nouvelle frontière « Trading » vs « Banking » book.
  • Seuils et périmètre.
  • Offsetting Group.
  • CRR3 : nouvelle méthode Standard Simplifiée (SSA).

Examen des états COREP : « FRTB », « RM CRR3 » et « Boundary Trading/Non Trading ».

5LES ÉTATS COREP RELATIFS AUX RISQUES OPÉRATIONNELS

Rappel sur les règles de calcul des risques opérationnels :

  • Définition du risque opérationnel.
  • Nouvelle méthode de calcul « CRR3 » et présentation des indicateurs de calcul CRR3
  • Lien avec le « FINREP ».

Examen des nouveaux états COREP « RO » CRR3.

6SYNTHÈSE ET CONCLUSION

Synthèse de la journée.

Évaluation de la formation.

Public et pré-requis

Participants

  • Responsables et collaborateurs des services comptables et/ou prudentiels chargés de l’élaboration et/ou des contrôles, personnel ayant en charge l’adaptation des systèmes permettant l’automatisation de ces états.
  • Collaborateurs des services audit, inspection et contrôle.
  • Collaborateurs des cabinets de conseil ou des éditeurs de logiciels de reportings réglementaires.

Supports et moyens pédagogiques

  • Documentation en power point : Elle a été adaptée pour être utilisée en distanciel :
    • Plus d’exemples.
    • Plus d’illustrations.
  • Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques, d’exercices sous Excel.
  • QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.

Connaissances requises

  • Une connaissance des états Corep « CRR2 » est souhaitée.

Dates

Dates Localisation / Modalité Animateur(s)
21/06/2024 Présentiel Hicham BADDAG S'inscrire
21/06/2024 Distanciel Hicham BADDAG S'inscrire
26/09/2024 Présentiel Hicham BADDAG S'inscrire
26/09/2024 Distanciel Hicham BADDAG S'inscrire