Réf : MC 335

États COREP

Banque > Risk management et règlementation bâloise

1,5 jour

Dates à définir

Prix en présentiel

1350 €ht - Repas inclus / -20% en distanciel (non cumulable)

Objectifs

  • Comprendre et connaître l’essentiel des états relatifs au ratio de solvabilité, dénommés “états COREP”.
  • Connaître les règles, les principes et les caractéristiques générales des états COREP.
  • Approfondir et illustrer les modalités d’élaboration et de contrôle de ces états.

Programme

1PARTIE 1 : INTRODUCTION

Présentation générale des états COREP : liste des états, périodicité, délais et modalités de transmission.

2PARTIE 2 : LES ÉTATS COREP RELATIFS AUX FONDS PROPRES

Rappel sur les fonds propres :

  • Composantes et contenu des fonds propres.
  • Niveau de fonds propres.
  • Période transitoire.

Examen des états COREP « CA » : CA1, CA2, CA3, CA4.

3PARTIE 3 : LES ÉTATS COREP RELATIFS AU RISQUE DE CRÉDIT

Rappel sur les règles de calcul du risque de crédit :

  • Approche standard.
  • Atténuation des risques de crédit : protection de crédit financée, protection de crédit non financée.
  • Risque de contrepartie.

Examen des états COREP « CR » : CR SA, CR GB, CCB.

4PARTIE 4 : LES ÉTATS COREP RELATIFS AUX RISQUES DE MARCHÉ

Rappel sur les principes de calcul des risques de marché :

  • Définition du PTF de négociation (Trading Book)
  • Les différents risques et principes de calcul.

Examen des états COREP « MKR » : MKR FX, PRUVAL.

Examen des états COREP « FTRB » : TBT.

5PARTIE 5 : LES ÉTATS COREP RELATIFS AUX RISQUES OPÉRATIONNELS

Rappel sur les règles de calcul des risques opérationnels :

  • Définition du risque opérationnel.
  • Les différentes approches : base, standard et avancée.

Examen des états COREP : “OPR”.

6PARTIE 6 : LES ÉTATS COREP RELATIFS AU RATIO DE LEVIER

Rappel sur les principes de calcul du ratio de levier :

  • Composantes du ratio de levier.
  • Examen des états COREP « LR » : LRCalc, LR1, LR4, LR5.

7PARTIE 7 : LES ÉTATS COREP RELATIFS AUX GRANDS RISQUES ET RISQUES DE CONCENTRATION

Rappel sur les fonds propres :

  • Définition.
  • Limites des grands risques.
  • Exposition aux grands risques.
  • Examen des états COREP « LE » : Limites LE, LE 1, LE 2.

8PARTIE 8 : LES ÉTATS COREP RELATIFS AU RATIO DE LIQUIDITÉ LONG TERME (NSFR)

Rappel sur les règles de calcul du risque de crédit :

  • Composantes du ratio NSFR.
  • Examen de l’état COREP « NSFR Synthèse ».

9PARTIE 9 : SYNTHÈSE ET CONCLUSION

Synthèse de la journée et demie.

Évaluation de la formation.

Public et pré-requis

Participants

  • Responsables et collaborateurs des services comptables chargés de l’élaboration et/ou des contrôles, personnel ayant en charge l’adaptation des systèmes permettant l’automatisation de ces états.
  • Collaborateurs des services audit, inspection et contrôle.
  • Consultants des cabinets de conseil et éditeurs.

Supports et moyens pédagogiques

  • Documentation en power point : Elle a été adaptée pour être utilisée en distanciel :
    • Plus d’exemples ;
    • Plus d’illustrations.
  • Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques, d’exercices sous Excel.
  • QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.

Connaissances requises

  • Une connaissance des opérations bancaires est souhaitée.