Objectifs
- Connaître les outils de diagnostics financiers et les éléments de finance d’entreprise.
- Analyser les postes du bilan et du compte de résultat à partir d’une liasse fiscale pour détecter les signes de dégradation de l’entreprise.
- Evaluer la situation financière d’une entreprise son évolution prévisible à travers les éléments du bilan et du compte de résultat.
- Comprendre la formation des flux de trésorerie et savoir analyser un tableau de flux de trésorerie.
- Identifier les méthodes de consolidation comptable et les enjeux dans l’analyse financière.
- Comprendre les outils de financement du haut de bilan.
- Connaître les principes d’évaluation des entreprises.
Animateur(s)
Philippe DARRE
- Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
- Analyse financière.
Julie VINCENT
- Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
- Gouvernance.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Techniques d’audit et de contrôle interne bancaires.
- Marchés, produits et services financiers.
- Marchés, produits et acteurs des marchés financiers.
- Analyse financière.
Programme
1LA TRADUCTION COMPTABLE DES OPERATIONS
Étude des flux de l’entreprise :
- Les emplois et les ressources.
- Les charges et les produits.
- Les opérations d’inventaires.
2LA COMPREHENSION DES COMPTES : ETUDE DU BILAN OU L’ASPECT STRUCTUREL DE L’ENTREPRISE
Rappel sur les principales composantes du bilan et des points d’attention à avoir lors de l’analyse :
- De l’actif : immobilisation, actifs circulants, trésorerie.
- Du passif : capitaux propres, dettes.
- Zoom sur des points d’attention : capitaux propores négatifs, provisionnement, l’endettement, etc.
Présentation de certains ratios dont dettes/capitaux propres.
Analyse des grands équilibres du bilan à travers :
- Présentation du fonds de roulement, du besoin en fonds de roulement et de la trésorerie.
- Enjeux de chacun de ces indicateurs dans l’analyse financière de l’entreprise.
Analyse des grands équilibres du bilan à travers
- Explications des différentes structures de bilans selon l’activité de l‘entreprise.
- L’importance d’avoir une vision dynamique et points d’attention à avoir.
Comment retraiter un bilan avec une approche trésorerie ?
- Le bilan fonctionnel.
3ANALYSE DU COMPTE DE RESULTAT
Rappel sur les principales composantes du compte de résultat et des points d’attention à avoir lors de l’analyse :
- Les différents types de charges et de produits.
- La composante du résultat : exploitation, financier et exceptionnel.
Les soldes intermédiaires de gestions : approche économique et approche financière.
L’analyse de l’activité et de la rentabilité de l’entreprise :
- Le Chiffre d’Affaires.
- La marge commerciale.
- La valeur ajoutée.
- L’excédent brut d’exploitation (principales différences avec l’EBITDA).
- Le REX, etc.
La capacité d’autofinancement : indicateur clé de l’analyse financière :
- Présentation des méthodes de calcul.
- Explications des atouts de la CAF comme indicateur financier.
4LA RECHERCHE DE LA TRESORERIE
Présentation de la méthode d’élaboration du tableau de flux et des différentes sources de trésorerie :
- Identification des flux selon les cycles de l’entreprise.
- Tableau de flux de trésorerie : Trésorerie, CAF et variation du BFR.
- Identification des problèmes de trésorerie.
5LA METHODOLOGIE DU DIAGNOSTIC FINANCIER
L’analyse financière d’une entreprise :
- Présentation des documents mis à disposition.
- Présentation des méthodes d’analyse.
- Le bilan fonctionnel vs le bilan liquidité.
- Les principaux ratios d’analyse financière.
6CONSOLIDATION ET NORMES INTERNATIONALES
Étude de la comptabilité internationale :
- Le cadre règlementaire.
- Présentation des normes IFRS.
Les différentes méthodes de consolidation :
- L’intégration globale.
- La consolidation par équivalence.
7LES OUTILS DE FINANCEMENT DU HAUT DE BILAN
Le financement de l’entreprise : Le financement du haut de bilan : présentation synthétique des différents types de financement avec un zoom sur le LBO.
8L’EVALUATION DES SOCIETES
Explication des principales approches de la valeur et des enjeux de la valorisation d’une entreprise.
9SYNTHÈSE ET CONCLUSION
Synthèse des deux journées.
Évaluation de la formation.
Public et pré-requis
Participants
- Chargés de clientèle entreprise.
- Commerciaux grands comptes.
- Personnes de l’encadrement.
- Participants aux comités de crédit.
Supports et moyens pédagogiques
- Documentation en PowerPoint.
- Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
- QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
- Synthèses.
Connaissances requises
- Fondamentaux de la lecture d’un bilan et d’un compte de résultat d’une entreprise.
- Avoir suivi la formation « 900 – Initiation à l’analyse des comptes de l’entreprise ».
Dates
| Dates | Localisation / Modalité | Animateur(s) | |
|---|---|---|---|
|
Du 13/10/2025 au 14/10/2025 |
Paris | Philippe DARRE | S'inscrire |
|
Du 13/10/2025 au 14/10/2025 |
Distanciel | Philippe DARRE | S'inscrire |
Formation analyse financière entreprise : maîtriser l’évaluation et le diagnostic des comptes
L’analyse financière est un outil stratégique pour évaluer la santé financière d’une entreprise et anticiper ses performances futures.
Suivre une formation analyse financière entreprise permet aux professionnels de la banque, du contrôle de gestion et aux dirigeants de développer des compétences essentielles pour décrypter les flux de trésorerie, mesurer la rentabilité et identifier les risques financiers.
Grâce à cette formation, les participants acquièrent une méthodologie rigoureuse pour le diagnostic financier et l’évaluation de la santé financière de l’entreprise.
Quelle est l’importance de la formation en analyse financière d’entreprise.
L’analyse des flux de trésorerie est une composante clé de la formation analyse financière entreprise.
Elle permet d’examiner la capacité d’une organisation à générer de la liquidité pour assurer son bon fonctionnement et financer ses projets. L’étude des flux de trésorerie aide à :
- Identifier les sources et utilisations de liquidités,
- Évaluer la solvabilité et la rentabilité d’une entreprise,
- Détecter d’éventuelles tensions financières à venir.
Une bonne maîtrise de l’analyse des flux de trésorerie permet aux professionnels d’anticiper les déséquilibres financiers et d’optimiser les décisions stratégiques en matière de gestion des ressources.
Être formé en analyse financière d’entreprise permet une meilleure prise de décision.
Dans le cadre d’une formation analyse financière entreprise, l’apprentissage du diagnostic financier joue un rôle fondamental.
Cette démarche repose sur l’étude approfondie des états financiers, notamment le bilan, le compte de résultat et les annexes comptables. Le diagnostic financier permet :
- D’analyser la structure financière et la rentabilité,
- De mesurer les ratios clés comme l’endettement, la capacité d’autofinancement et la rentabilité des capitaux investis,
- De repérer les leviers d’amélioration de la performance financière.
L’objectif est de donner aux participants les outils nécessaires pour prendre des décisions éclairées et orienter les stratégies de financement et d’investissement.
La formation en analyse financière des entreprises permet de mieux anticiper les risques.
L’évaluation de la santé financière d’une entreprise est au cœur de toute formation analyse financière entreprise. Cette évaluation repose sur des techniques d’analyse avancées permettant d’anticiper les risques et d’optimiser les performances. Elle inclut :
- L’étude de la capacité de remboursement des dettes,
- L’analyse des cycles d’exploitation et d’investissement,
- La mise en place d’indicateurs de suivi pour prévenir les difficultés financières.
Grâce à une formation d‘analyse financière des entreprises, les professionnels développent une expertise solide pour assurer une gestion saine et efficace des ressources financières, garantissant ainsi la pérennité et la croissance de leur organisation.
