Réf : 100

Initiation à la comptabilité bancaire

Banque > Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité

Paris

1 jour

02/06/2025 + 5 à venir

Prix en présentiel

945 € HT - Repas inclus / -20% en distanciel (non cumulable)

Objectifs

  • Situer le rôle de la comptabilité dans son contexte économique.
  • Traduire les opérations courantes en comptabilité.
  • Esquisser la construction d’un bilan et d’un compte de résultat.
  • Appliquer par des exercices et cas pratiques.
  • Se préparer à suivre des formations plus spécifiques (comptabilité bancaire, titres, dérivés, devises, etc.).

Animateur(s)

BEAUGRAND Hugues

Hugues BEAUGRAND

Président, Expert-Comptable et Commissaire aux Comptes. Diplômé de l’École Supérieure Libre des Sciences Commerciales Appliquées (ESLSCA). Domaines d'animation et de conception :
  • Comptabilité bancaire.
  • Audit et contrôle interne.
  • Exigence prudentielle et ALM.

Philippe DARRE

Domaines d'animation et conception :
  • Comptabilité bancaire.
  • Analyse financière.
  • Audit comptable.

Programme

1L’ENVIRONNEMENT COMPTABLE BANCAIRE

La production comptable :

  • Comptes sociaux.
  • Comptes consolidés.
  • États règlementaires.

La compréhension du contenu des états financiers :

  • Bilan.
  • Compte de résultat.
  • Hors-bilan.

Les normes comptables (IFRS et françaises) et les méthodes :

  • Coût amorti.
  • Juste valeur.

2LES ACTIVITÉS BANCAIRES CLASSIQUES

Les crédits à la clientèle.

La collecte clientèle.

Les comptes de passage.

3LE RISQUE DE CRÉDIT EN IFRS 9

La notion d’Expected Credit Loss (ECL).

Les trois étapes de la comptabilisation du risque de crédit.

4LA CLASSIFICATION DES ACTIFS EN IFRS 9 (PRÉSENTATION SUCCINCTE)

Le concept sous-jacent d’intention de gestion.

Les actifs au coût amorti.

Les actifs en juste valeur par OCI.

Les actifs en juste valeur par résultat.

5AUTRES RÈGLES COMPTABLES

En fonction des demandes des participants, d’autres points comptables pourront être définis.

6SYNTHÈSE ET CONCLUSION

Synthèse de la journée.

Évaluation de la formation.

Public et pré-requis

Participants

  • Personnes qui n’ont jamais fait de comptabilité, ou qui n’ont pas pratiqué, et qui souhaitent acquérir les bases minimales pour mieux comprendre leur environnement comptable et dialoguer avec les comptables.
  • Personnes qui souhaitent suivre des formations comptables et qui ont besoin de bases.

Supports et moyens pédagogiques

  • Documentation en PowerPoint.
  • Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
  • QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
  • Synthèses.

Connaissances requises

  • Aucune connaissance particulière n’est exigée.

Dates

Dates Localisation / Modalité Animateur(s)
02/06/2025 Paris Philippe DARRE S'inscrire
02/06/2025 Distanciel Philippe DARRE S'inscrire
08/09/2025 Paris Philippe DARRE S'inscrire
08/09/2025 Distanciel Philippe DARRE S'inscrire
03/11/2025 Paris Philippe DARRE S'inscrire
03/11/2025 Distanciel Philippe DARRE S'inscrire

Formation comptabilité bancaire : maîtriser les fondamentaux pour une gestion optimale

La formation comptabilité bancaire est essentielle pour les professionnels souhaitant comprendre les mécanismes financiers propres aux établissements bancaires. Elle permet d’acquérir les bases de l’enregistrement comptable des opérations bancaires, du reporting financier et de la conformité aux réglementations bancaires.

En suivant cette formation, les participants développent une expertise leur permettant d’assurer une gestion financière efficace tout en respectant les normes en vigueur, notamment en matière de LCBFT (Lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme).

L’objectif est d’offrir une vision globale des enjeux comptables du secteur bancaire afin de garantir la fiabilité des informations financières et la conformité aux obligations légales.

 

Le reporting financier explicité par la formation en comptabilité bancaire

Dans le secteur bancaire, le reporting financier joue un rôle central pour assurer la transparence et la bonne gestion des ressources. Il permet d’évaluer la performance d’un établissement, d’analyser sa rentabilité et d’anticiper les risques financiers.

Une formation comptabilité bancaire apporte les connaissances nécessaires pour structurer un reporting précis et conforme aux exigences réglementaires. Elle permet d’appréhender les normes comptables internationales, comme les IFRS, et d’intégrer les bonnes pratiques en matière de production et d’analyse des états financiers.

La maîtrise du reporting financier est un atout majeur pour garantir une gestion efficace et répondre aux attentes des régulateurs ainsi qu’aux besoins des parties prenantes.

 

La formation en comptabilité bancaire permet de faire face à l’enjeu majeur qu’est la conformité aux réglementations.

Les réglementations bancaires imposent aux établissements financiers des obligations strictes en matière de comptabilité et de gestion des risques.

 

Une formation comptabilité bancaire permet de comprendre les normes comptables spécifiques au secteur, les exigences de fonds propres définies par les accords de Bâle et les obligations en matière de solvabilité et de liquidité. La conformité aux réglementations bancaires est essentielle pour éviter les sanctions et assurer la pérennité d’un établissement.

Cette formation apporte une méthodologie permettant de sécuriser les processus comptables, de mettre en place des dispositifs de contrôle interne efficaces et de s’adapter aux évolutions réglementaires.

 

Couvrir tous les impératifs de la comptabilité bancaire : notre formation couvre également la LCBFT.

La LCBFT constitue un enjeu majeur pour les établissements financiers, qui doivent prévenir les risques liés au blanchiment d’argent et au financement du terrorisme. Une formation comptabilité bancaire sensibilise les professionnels aux obligations spécifiques en matière de lutte contre la fraude financière.

Elle permet de mieux comprendre les mécanismes de détection des transactions suspectes, d’identifier les signaux d’alerte et d’appliquer les mesures de vigilance imposées par les régulateurs.

La mise en place de procédures rigoureuses et la formation des équipes comptables sont essentielles pour garantir la conformité des opérations et assurer la transparence financière des institutions bancaires.