Objectifs
- Appréhender la gestion globale du bilan à l’aide de cas pratiques.
- Maîtriser les mécanismes de mise en œuvre.
Animateur(s)
Hugues BEAUGRAND
beaugrand@afges.com
- Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
- Gouvernance.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
Jean-Philippe BORGIALLO
- Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
- Gouvernance et compétences du conseil.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Techniques d’audit et de contrôle interne bancaires.
- Marchés, produits et services financiers.
Hélène DEMOMENT
- Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
David GÉRARDI
- Gouvernance.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Gestion d’actifs.
Alain GHNASSIA
ghnassia@afges.com
- Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
- Gouvernance.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Techniques d’audit et de contrôle interne bancaires.
Henri JACOB
- Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
- Gouvernance.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Marchés, produits et services financiers.
Latifa NGUYEN MANH HUNG
- Conformité.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Techniques d’audit et de contrôle interne bancaires.
- Marchés, produits et services financiers.
- Nouvelles technologies, enjeu de données, risque cyber et résilience numérique.
- Risk Management et règlementation Solvency.
- Gestion d’actifs.
- Marchés, produits et acteurs des marchés financiers.
Programme
1INTRODUCTION À LA GESTION ACTIF / PASSIF
L’intermédiation bancaire.
Le bilan bancaire.
Origine et effets des risques structurels.
Principes et outils de la gestion des risques structurels.
2LE RISQUE DE LIQUIDITÉ ET SA GESTION
Définition du risque de liquidité :
- Risque d’assèchement.
- Risque lié à l’augmentation du coût de liquidité.
Mesure du risque de liquidité :
- Le besoin de financement.
- Le gap de liquidité.
- Les réserves de liquidité.
- Le positionnement de marché.
- Gap dynamique de liquidité.
- Stress scénarii de liquidité.
Gestion du risque de liquidité :
- Limites.
- Opérations de trésorerie.
- Titrisation et covered bonds.
- Orientation de la politique commerciale.
Dispositif réglementaire relatif au risque de liquidité :
- Le ratio LCR.
- Le ratio NSFR.
- ILAAP.
3RISQUE DE TAUX D’INTÉRÊT ET SA GESTION
Origine et effets du risque de taux.
Illustrations du risque de taux.
Première mesure du risque de taux : le gap de taux.
Illustrations du gap de taux.
Deuxième mesure du risque de taux : sensibilité.
Gestion du risque de taux :
- Utilisation des swaps de taux.
Taux de cession interne.
Dispositif réglementaire relatif au risque de taux.
- SOT MNI.
- SOT EVE.
4LE RISQUE DE CHANGE ET SA GESTION
Origine et effets du risque de change.
Périmètre du risque de change dans le cadre de l’ALM.
Mesure du risque de change : la position de change.
Gestion du risque de change.
5LE RÔLE DE L’ALM DANS UNE BANQUE
Interaction ALM avec les directions commerciales et marketing : rôle dans le pilotage commercial et la détermination de la tarification.
Interaction ALM avec la Direction Financière : Rapport ALM – Contrôle de gestion.
6SYNTHÈSE ET CONCLUSION
Synthèse des deux journées.
Évaluation de la formation.
Public et pré-requis
Participants
- Dirigeants de banques, responsables ou futurs responsables de la fonction ALM, trésoriers, responsables financiers, contrôleurs de gestion, responsables d’études informatiques.
- Commissaires aux Comptes et leurs collaborateurs.
Supports et moyens pédagogiques
- Documentation en PowerPoint.
- Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
- QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
- Synthèses.
Connaissances requises
- Bonne connaissance des opérations bancaires et de la gestion financière.
