Objectifs
- Comprendre les canaux de transmission du risque ESG sur le risque stratégique.
- Appréhender les impacts et les évolutions à prévoir dans le cadre de gestion du risque stratégique.
- Mettre en œuvre les stress tests, ICAAP.
- Connaitre les éléments de pilotage et les attentes du superviseur.
Animateur(s)
Evelyne NGNOTUÉ
ngnotue@afges.com
Domaine d’animation et conception :
- Audit.
- Contrôle interne.
- Management des risques.
- Opérations de marché.
Programme
1INTRODUCTION
- Rappel du cadre réglementaire : EBA guidelines, ECB guides.
- Pourquoi intégrer l’ESG dans la gestion du risque stratégique aujourd’hui ?
- Impacts stratégiques et prudentiels pour les banques.
2CANAUX DE TRANSMISSION ESG SUR LE RISQUE STRATEGIQUE DE LA BANQUE
- Environnemental :
- Transition vers une économie bas-carbone (lois, taxes carbone, interdictions progressives).
- Risque physique : impacts directs sur infrastructures, opérations.
- Social :
- Changements sociétaux (attentes des consommateurs, investisseurs, salariés).
- Instabilité sociale impactant chaînes d’approvisionnement ou réputation.
- Gouvernance
- Failles de gouvernance face à la pression réglementaire et sociétale.
- Controverses ESG impactant la valeur de marché, la capacité d’attirer du capital.
3PLANIFICATION STRATEGIQUE ET ESG
- Intégrer l’ESG dans les cycles stratégiques (plan à moyen terme).
- Identification des risques émergents ESG et de leurs impacts potentiels.
- Construction de scénarios stratégiques intégrant les risques ESG :
- Scénario de transition ordonnée vs désordonnée.
- Scénario de crise sociale majeure.
4APPETIT AU RISQUE STRATEGIQUE ESG
- Définir un appétit au risque ESG :
- Quels risques ESG stratégiques sont acceptables, inacceptables ?
- Définir des seuils d’alerte et des limites ESG stratégiques.
- Alignement entre l’appétit au risque ESG et l’objectif stratégique global.
5STRESS TESTING STRATEGIQUE ESG
- Construire des stress tests stratégiques ESG :
- Transition énergétique accélérée (ban fossile, taxe carbone sévère).
- Crise de réputation mondiale.
- Rupture sociale impactant opérations / chaînes logistiques.
- Impact sur business model, revenus, charges, besoins en fonds propres.
6PILOTAGE ET DISPOSITIFS DE SUIVI ESG-STRATEGIQUE
- Indicateurs de suivi stratégique ESG :
- Alignement portefeuille/prêts/investissements avec scénario <2°C (SBTi).
- Exposition aux secteurs sensibles.
- Scoring de maturité ESG stratégique.
- Gouvernance de suivi :
- Points ESG dans les revues stratégiques.
- Suivi budgétaire lié aux engagements ESG.
- Intégration de l’ESG dans les rôles et responsabilité des départements gestion des risques stratégiques.
- Intégration de l’ESG dans la politique de gestion du risque stratégique.
- Intégration de l’ESG dans les comités de gestion du risque stratégique.
- Intégration de l’ESG dans l’appétit aux risques et la stratégie d’investissement.
7PLANIFICATION BUDGETAIRE ET TRANSITION JUSTE
- Planifier une transition juste
- Intégration des aspects sociaux dans les plans de transformation.
- Soutenir les employés et les communautés impactées.
- Budgétisation ESG :
- Budgétisation carbone (investissements de décarbonation).
- Provision pour risques ESG.
- Dépenses de remédiation sociale ou environnementale.
8CONCLUSION ET PERSPECTIVES
- Résumé des principaux leviers pour intégrer efficacement l’ESG dans la gestion du risque stratégique.
- Les étapes-clés pour intégrer durablement l’ESG dans le risque stratégique.
- Articulation entre dispositif ESG-Risques et dispositif ESG-Opportunités.
- Discussion ouverte : défis pratiques rencontrés par les participants.
Public et pré-requis
Participants
- Toute personne souhaitant comprendre les aspects fondamentaux de Bâle III en matière de fonds propres et leur impact sur le pilotage financier d’une banque.
Supports et moyens pédagogiques
- Documentation en power point.
- Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
- QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
- Synthèses.
Connaissances requises
- Connaissances générales de l’économie bancaire.
