Réf : 205

LCB/FT et analyse financière

Banque > Conformité

Asset Management > Gestion d'actifs

Paris

2 jours

07/04/2025 + 3 à venir

Prix en présentiel

1 824 € HT - Repas inclus / -20% en distanciel (non cumulable)

Objectifs

  • Connaître la documentation comptable et les aspects juridiques et fiscaux des sociétés.
  • Comprendre la logique générale de la comptabilité, d’un bilan et d’un compte de résultat.
  • Connaître les principaux schémas de blanchiment et de fraudes fiscales dans le milieu de l’entreprise.
  • Etre capable de procéder à des analyses financières sur des clients « entreprises et personnes morales » présentant une anomalie ou un risque LCB-FT, à partir de ces documents comptables, de la connaissance client et des relevés et opérations bancaires.

Animateur(s)

RETAIL Luc

Luc RETAIL

Domaine d’animation et conception :
  • Lutte contre le blanchiment.

Programme

1COMPRENDRE LES MÉCANISMES COMPTABLES ET FINANCIERS DE L’ENTREPRISE

Revue des différents statuts.

La finalité des types de sociétés :

  • Aspects juridiques et fiscaux.
  • Représentants légaux et associés/actionnaires & bénéficiaires effectifs.

Les documents comptables obligatoires.

Étude des flux de l’entreprise :

  • Capital social.
  • Charges/produits.
  • Les investissements

Présentation de la liasse fiscale.

Explication du fonctionnement :

  • Actif/passif.
  • Capitaux propres.
  • Compte de résultat.

2ANALYSER LES DOCUMENTS FINANCIERS

Identification des principaux points et indicateurs d’anomalies et de risques à la lecture d’une liasse fiscale :

  • Principales incohérentes, discordances et anomalies.
  • Les comptes courants associés.

Éléments de fiscalité :

  • Les différents régimes fiscaux.
  • La TVA.

Fraudes fiscales et Carrousels TVA :

  • Schémas types de fraudes et carrousels TVA.

3L’ANALYSE FINANCIÈRE & LES RISQUES LCB-FT

Principaux schémas d’infractions et blanchiment d’infractions dans le cadre des personnes morales.

Indicateurs de risques et connaissance client :

  • Types et historiques des sociétés et représentants légaux et associés.
  • Noms commerciaux, enseignes et marques.
  • Activités et situation géographique.

Indicateurs de risques au regard des comptes produits et opérations.

Principes méthodologiques de l’analyse financière.

Les pièces justificatives relatives à l’identification et la connaissance client.

Le dossier d’analyse financière :

  • Les éléments d’analyse (bilan, comptes, opérations …).
  • Les interrogations et informations externes (NAF FIBEN INFOGREFFE FCC…).

Les éléments complémentaires :

  • Les justificatifs demandés au client.
  • Les appels interbancaires.

Présentation de différents dossiers et recherche par les participants des éléments significatifs pour se prononcer sur les risques LCB-FT ou de fraudes fiscales.

4SYNTHÈSE ET CONCLUSION

Synthèse des deux journées.

Évaluation de la formation.

Public et pré-requis

Participants

  • Analystes Compliance LCB-FT.
  • Expert-comptable, Commissaires aux Comptes.

Supports et moyens pédagogiques

  • Documentation en PowerPoint.
  • Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
  • QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
  • Synthèses.

Connaissances requises

Connaissance de l’environnement bancaire et financier.

Dates

Dates Localisation / Modalité Animateur(s)
Du 07/04/2025
au 08/04/2025
Paris Luc RETAIL S'inscrire
Du 07/04/2025
au 08/04/2025
Distanciel Luc RETAIL S'inscrire
Du 15/09/2025
au 16/09/2025
Paris Luc RETAIL S'inscrire
Du 15/09/2025
au 16/09/2025
Distanciel Luc RETAIL S'inscrire