Objectifs
- Situer les enjeux de la réglementation issue de Bâle III : « Capital Requirements Regulation (règlement CRR) », « Capital Requirements Directive (CRD 4) » et actes délégués en matière de grands risques.
- Identifier les impacts sur les grands risques de la « finalisation de Bâle III » (texte de décembre 2017 applicable essentiellement à partir de 2023).
Animateur(s)
Henri JACOB
- Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
- Gouvernance.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Marchés, produits et services financiers.
Manou KOKODOKO
- Gouvernance.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
Evelyne NGNOTUÉ
ngnotue@afges.com
- Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
- Gouvernance.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Techniques d’audit et de contrôle interne bancaires.
- Risk Management et règlementation Solvency.
- Gestion d’actifs.
Latifa NGUYEN MANH HUNG
- Conformité.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Techniques d’audit et de contrôle interne bancaires.
- Marchés, produits et services financiers.
- Nouvelles technologies, enjeu de données, risque cyber et résilience numérique.
- Risk Management et règlementation Solvency.
- Gestion d’actifs.
- Marchés, produits et acteurs des marchés financiers.
Programme
1INTRODUCTION : DÉFINITION ET PÉRIMÈTRE DES GRANDS RISQUES
Définition d’un grand risque au sens bâlois
Notion de GCC (groupe de contreparties liées)
Entités assujetties au suivi.
Périmètre de surveillance.
Exposition sur une contrepartie ou un groupe de contreparties liées.
2LIMITE GRANDS RISQUES
Portefeuille bancaire (banking book) : limite grands risques à ne pas dépasser.
Portefeuille de négociation (trading book) : calcul d’une exigence de fonds propres pour dépassement des limites.
Les attentes de la supervision bancaire.
Politique d’escalade et de gestion des dépassements de limites grands risques.
Lien avec l’appétit aux risques.
Particularités applicables aux banques d’importance systémique.
Abaissement de la limite « grands risques » pour les expositions de banque systémique mondiale vers une autre banque systémique.
Reporting et fréquence de déclaration.
Reporting des expositions >= 300 M€ et reporting sur les entités du shadow banking.
Exigences issues des guidelines de l’EBA sur la gestion des dépassements de limites grands risques.
Condition de retour à la normale.
Notion de step in risk.
3SYNTHÈSE ET CONCLUSION
Synthèse de la journée.
Évaluation de la formation.
Public et pré-requis
Participants
- Comptables, contrôleurs de gestion, gestionnaires des risques, inspecteurs, auditeurs internes, trésoriers.
- Responsables financiers, responsables des fonctions ALM et Risques.
- Commissaires aux Comptes et leurs collaborateurs.
Supports et moyens pédagogiques
- Documentation en PowerPoint.
- Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques, d’exercices sous Excel.
- QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
- Exposé des états financiers de banques pour illustrer la théorie.
- Synthèses.
Connaissances requises
- Bonne connaissance de l’économie de la banque.
- Bases de la comptabilité bancaire.
Dates
| Dates | Localisation / Modalité | Animateur(s) | |
|---|---|---|---|
| 03/12/2025 | Paris | Evelyne NGNOTUÉ | S'inscrire |
| 03/12/2025 | Distanciel | Evelyne NGNOTUÉ | S'inscrire |
