Objectifs
- Acquérir un niveau d’expertise permettant de manipuler aisément dans son activité opérationnelle le concept de Plan de financement d’urgence.
- Bien comprendre les différentes exigences relatives à la mise en place la validation, le test, la mise à jour et la mise en œuvre des plans de financement d’urgence.
- Comprendre leur utilisation dans la politique de la banque.
Animateur(s)
Henri JACOB
- Exigence prudentielle.
- Gestion des risques.
Manou KOKODOKO
- Audit et contrôle interne.
- Opérations de marché.
- Management des risques.
Evelyne NGNOTUÉ
ngnotue@afges.com
- Audit.
- Contrôle interne.
- Management des risques.
- Opérations de marché.
Programme
1INTRODUCTION : CONTEXTE, MISE EN ŒUVRE, PERSPECTIVES
Objectifs du plan de financement d’urgence.
Les risques en cas de plan de financement d’urgence non opérants.
2GOUVERNANCE AUTOUR DU PLAN DE FINANCEMENT D’URGENCE
Les politiques à appliquer dans divers environnements de tensions.
Définition de la chaîne des responsabilités.
Les procédures d’activation et d’escalade vers la hiérarchie.
La détermination des priorités.
Le processus de prise de décision en cas de crise.
Coordination avec les différents acteurs au sein de la banque.
Le processus de prise de décision.
La documentation.
Feuille de route de contrôle du superviseur.
3CONCEPTION DU PLAN DE FINANCEMENT D’URGENCE
La conception, les plans et les procédures du PFU.
Identification des faiblesses de la banque.
Les facteurs à prendre en compte :
- L’effet des tensions de marché sur sa capacité à vendre ou titriser des actifs.
- Le lien entre marché des actifs et besoins de liquidités.
- Les effets de second tour et les effets sur la réputation de l’établissement en cas de mise en œuvre des mesures de financement d’urgence.
- La possibilité de transférer des liquidités entre entités du groupe, pays et lignes de métier.
La mise en cohérence avec de dispositif interne de gestion du risque de liquidité.
Les différents scénarios de stress tests : hypothèses, résultats.
Les indicateurs qualitatifs et quantitatifs d’alerte précoce.
La prise en compte de plusieurs horizons de liquidité dont le risque intra journalier.
Les éventuelles sources de financement de secours, le montant mobilisable et les ordres de priorité.
La surveillance des suretés admissibles.
Lien avec la stratégie de la banque.
Feuille de route de contrôle du superviseur.
4LES CRITÈRES DE QUALITÉ D’UN BON PLAN DE FINANCEMENT D’URGENCE
Diversité des mesures.
Viabilité des mesures.
Facilité et souplesse de mise en œuvre des mesures.
Les délais de mise en œuvre des mesures.
Timing de prise de décision.
La qualité et la précision de la documentation.
Feuille de route de contrôle du superviseur.
5TEST DU PLAN DE FINANCEMENT D’URGENCE
La nécessité du test du plan de financement d’urgence.
L’évaluation de la transférabilité des liquidités et des sûretés.
Le test des principales hypothèses.
Fréquence des tests.
Lien avec le PUPA (plan d’urgence de poursuite d’activité).
La documentation des tests.
Les critères de validation des tests.
Feuille de route de contrôle du superviseur.
6MISE À JOUR DU PLAN DE FINANCEMENT D’URGENCE
Être régulièrement testé et mis à jour, pour garantir qu’il demeure pleinement opérationnel.
Le rôle de la direction générale.
Feuille de route de contrôle du superviseur.
7PLAN DE COMMUNICATION DU PLAN DE FINANCEMENT D’URGENCE
La nécessité de rassurer le marché et les différentes parties prenantes.
La qualité de la communication.
Le timing et les destinataires des actions de communication.
Feuille de route de contrôle du superviseur.
8SYNTHÈSE ET CONCLUSION
Synthèse de la journée.
Évaluation de la formation.
Public et pré-requis
Participants
- Comptables (reporting financier, prudentiel et réglementaire), chargés de communication financière, contrôleurs (middle et back offices), contrôleurs de gestion, gestionnaires des risques (risk management), inspecteurs, auditeurs internes, trésoriers.
- Responsables financiers, responsables des fonctions ALM et Risques, management.
- Commissaires aux Comptes et leurs collaborateurs.
Supports et moyens pédagogiques
- Documentation en PowerPoint :
Elle a été adaptée pour être utilisée en distanciel :- Plus d’exemples ;
- Plus d’illustrations.
- Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques, d’exercices sous Excel.
- QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
Connaissances requises
- Aucune connaissance requise.
