3.1 PRÉSENTATION GÉNÉRAL DU DISPOSITIF COREP
Bâle I à Bâle III, les 3 piliers et les différentes approches du dispositif.
Le dispositif général : Textes et contraintes réglementaires.
Les états : périodicité, délais…
3.2 LE CALCUL DES FONDS PROPRES
Composition des fonds propres : T1 (CET1, AT1) et T2.
Les coussins de fonds propres.
Notion de P2R, P2G, MMD.
Ajustements et traitements spécifiques.
Niveau de fonds propres et période transitoire.
Présentation générale des états COREP « CA ».
3.3 LE CALCUL DES RISQUES DE CRÉDIT
Champ d’application, périmètre et définitions.
Principe de calcul.
Approche standard :
- Principes généraux.
- Expositions.
- Catégories d’exposition.
- Principales pondérations.
L’essentiel de l’approche IRB.
Risque de contrepartie.
Réducteurs de risque.
Présentation des états.
Les évolutions CRR3 à prevoir.
3.4 LE CALCUL DES RISQUES DE MARCHÉ
Principes de calcul.
Composition du portefeuille de négociation.
Seuils d’assujettissement.
Méthode générale de calcul des exigences de fonds propres.
Les évolutions CRR3 à prevoir FRTB.
3.5 LE CALCUL DES RISQUES OPÉRATIONNELS
Définitions et méthodologies.
Les différentes approches.
Les évolutions CRR3 à prévoir.
Support PowerPoint.
Cahier d’exercices sous Excel :
- Calcul des fonds propres et la mise à jour de l’état COREP « CA ».
- Calcul des risques de crédit et la mise à jour de l’état COREP « CR-SA ».
- Calcul du risque de contrepartie.
- Calcul de l’atténuation du risque de crédit.
Illustration à partir de documents de référence.
QCU.
Synthèse.
Certificat d'expertise en comptabilité bancaire et risques comptables
