Objectifs
- Découvrir les impacts de la réforme de la BCE en matière de statistiques monétaires et financières sur le reporting actuel.
- Expliciter les nouvelles données nécessaires à l’alimentation des tableaux.
Animateur(s)
Patrick AUTEAU
- Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
Régis HÉLINE
- Risk Management et règlementation Bâloise.
Programme
1INTRODUCTION
Le système actuel.
Origine de la réforme.
Objectifs de la réforme.
Documentation disponible.
Planning et mise en œuvre.
2LES IMPACTS DE LA RÉFORME
Impacts sur les tableaux dits “Monétaire BCE” :
- Nouveau tableau.
- Les tableaux modifiés.
Impacts sur les autres tableaux :
- Les tableaux modifiés.
Les nouvelles données.
Nouvelles cellules à alimenter.
Mise en œuvre de la taxonomie RUBA V1.2.0, basée sur l’architecture Eurofiling.
3UN NOUVEAU CONCEPT : LE CASH POOLING
Définition et caractéristiques générales du cash pooling.
4CARACTÉRISTIQUES GÉNÉRALES DES NOUVELLES DONNÉES
Définition et caractéristiques des nouvelles données.
Nouvelle ventilation des contreparties ou agents économiques.
5ANALYSE DES TABLEAUX CRÉÉS ET MODIFIÉS
Présentation du nouvel état du cash pooling.
Présentation des états modifiés.
Pour chaque état modifié, seront explicitées les modifications prévues (nouvelles lignes / nouvelles colonnes / nouvelles cellules à alimenter).
Introduction de nouveaux rapports RBC spécifiques
- Tableau RB.77 : cession de prêts non performants.
- Tableau RB.78 : cantonnement des fonds des emprunteurs.
Accès à des référentiels enrichis et cadre réglementaire actualisé.
Disponibilité d’un référentiel complet des définitions des codes RUBA (tables, lignes, dimensions) sur le site de la Banque de France, mis à jour au 5 février 2025. Ces documents intègrent les nouvelles instructions de l’ACPR (Décision 2024‑01, instructions 2023‑I‑15, 2024‑I‑03, etc.).
6SYNTHÈSE ET CONCLUSION
Synthèse de la journée.
Évaluation de la formation.
Public et pré-requis
Participants
- Comptables et responsables de l’élaboration et/ou de la vérification des états SURFI.
- Personnel des services audit, inspection et contrôle.
- Commissaires aux Comptes et leurs collaborateurs.
Supports et moyens pédagogiques
- Documentation en PowerPoint.
- Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
- QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
- Synthèses.
Connaissances requises
- Une connaissance générale du reporting SURFI est souhaitée.
Dates
Dates | Localisation / Modalité | Animateur(s) | |
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26/09/2025 | Paris | Régis HÉLINE | S'inscrire |
26/09/2025 | Distanciel | Régis HÉLINE | S'inscrire |