Objectifs
- Comprendre les enjeux de l’audit bancaire.
- Savoir déployer une démarche d’audit adaptée au contexte.
- Savoir appréhender la significativité des risques.
- Acquérir la compréhension et le savoir-faire dans l’utilisation des différents outils de l’audit.
- Identifier les principales méthodologies (entretien, analyse par échantillonnage…).
Animateur(s)
Béatrice BON MICHEL
michel@afges.com
- Contrôle périodique (audit interne) et contrôle permanent. Risque opérationnel dont risque de non-conformité.
- Risque LCB/FT.
Loic LE BRUN
- Audit et contrôle interne.
- Risk management.
- Techniques d'audit et rédaction de rapport.
Latifa NGUYEN MANH HUNG
- Audit et contrôle interne.
- Gestion des risques.
- Analyse de risques.
Programme
1INTRODUCTION SPÉCIFICITÉS DE L’AUDIT BANCAIRE
L’organisation des fonctions de contrôle.
Le positionnement du contrôle périodique.
Les principaux risques de la banque.
Les attentes en matière d’audit interne.
2LA PRISE DE CONNAISSANCE
Le contenu de la lettre de mission.
Les démarches de prise de connaissance.
L’appréhension des premiers documents généraux.
Le cas des documents réglementaires.
Les techniques de la prise de connaissance :
- L’analyse documentaire.
- La compréhension du(des) processus.
- Digramme/graphe.
- La construction de requêtes.
- Les premiers entretiens.
- L’identification des risques.
- L’évaluation de la significativité.
3LE PROGRAMME DE TRAVAIL
L’identification des contrôles-clés.
La détermination des principaux tests.
Du guide d’audit au programme de travail :
- Construction du programme.
- Identification des durées et des acteurs.
L’intérêt du pré-diagnostic.
Les points d’attention sur le pré-diagnostic.
4CONCLUSION
Les points d’attention de la phase de prise de connaissance.
5DÉCOUVRIR LES DIFFÉRENTS OUTILS À DISPOSITION DE L’AUDITEUR
Présentation générale de l’ensemble des outils de l’auditeur à appliquer dans une démarche d’audit :
- Test de cheminement.
- Observation.
- Diagramme de circulation.
- Grille d’analyse des tâches.
- Analyse des procédures d’audit analytique.
- Piste d’audit.
- Echantillon.
Les caractéristiques de la phase terrain (vérification).
Particularité de l’entretien d’audit à distance et présentation des bonnes pratiques pour compenser le manque de signaux verbaux.
6MÉTHODE D’ANALYSE DE PROCESSUS ET DE DONNÉES
Analyse des procédures d’audit analytique.
Introduction aux concepts d’échantillonnage (définition de la taille à partir des marges d’erreur et de l’intervalle de confiance).
Le rôle d’excel dans la démarche.
Le rôle de la fiche de test.
La rédaction des constats.
7SYNTHÈSE ET CONCLUSION
Synthèse des deux journées.
Évaluation de la formation.
Public et pré-requis
Participants
- Responsables des risques opérationnels.
- Correspondants risques opérationnels.
- Fonction Audit-inspection et Contrôle permanent.
- Responsables informatiques.
Supports et moyens pédagogiques
- Documentation en PowerPoint.
- Un cas de mission d’audit qui sert de fil conducteur sur les 2 jours.
- Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
- QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
- Synthèses.
Connaissances requises
- Aucune connaissance particulière n’est exigée.
Dates
| Dates | Localisation / Modalité | Animateur(s) | |
|---|---|---|---|
|
Du 27/11/2025 au 28/11/2025 |
Paris | Béatrice BON MICHEL | S'inscrire |
|
Du 27/11/2025 au 28/11/2025 |
Distanciel | Béatrice BON MICHEL | S'inscrire |
Formation audit interne banque : renforcer vos compétences pour un audit bancaire efficace
Toute institution financière a besoin d’un audit interne rigoureux pour assurer sa conformité, sécuriser ses processus et anticiper les risques.
La formation audit interne banque proposée par l’AFGES s’adresse aux cadres et managers de la banque, de l’assurance ou de l’asset management souhaitant professionnaliser leur démarche d’audit interne. Elle couvre des thématiques clés comme Bâle III, MiFID II et LCB‑FT, afin d’offrir une vision complète des enjeux réglementaires et opérationnels du secteur.
Accessible aux professionnels expérimentés comme aux auditeurs en devenir, cette formation vise à développer une expertise pointue sur les bonnes pratiques d’audit, les référentiels bancaires et la gestion des risques.
Se former pour comprendre les exigences de Bâle III dans l’audit interne d’une banque
La réglementation Bâle III impose aux établissements bancaires des exigences de fonds propres, de liquidité et de gouvernance renforcée.
La formation audit interne banque vous permet de maîtriser les ratios réglementaires (LCR, NSFR, ratio de levier), les stress tests, et de mesurer les impacts de ces exigences sur les processus internes.
Au cours de la formation, vous apprendrez à identifier les risques liés à la non-conformité aux ratios, à auditer la qualité des données, à évaluer la fiabilité des systèmes de mesure des risques et à challenger les protocoles de validation interne.
L’approche est renforcée par des études de cas illustrant des situations concrètes, pour vous permettre de tester vos compétences dans un environnement sécurisé.
Cette maîtrise de Bâle III vous rendra capable de contribuer à la solidité financière de votre établissement et à la fiabilité des rapports adressés aux régulateurs.
La formation permet de déployer un audit interne bancaire conforme à MiFID II : un impératif pour les établissements financiers
La directive MiFID II encadre les marchés financiers, les services d’investissement, et vise à protéger les clients. La formation audit interne banque aborde les exigences de gouvernance, de transparence et de reporting liées à MiFID II, ainsi que la traçabilité des transactions, la gestion des conflits d’intérêts et les obligations en matière de conseil.
Vous apprendrez à concevoir des audits ciblés sur :
- Le respect des processus de connaissance client (KYC),
- La supervision des communications commerciales,
- La surveillance des activités de trading.
L’approche pédagogique vous permet de développer une méthodologie efficace pour vérifier la conformité avec MiFID II, en privilégiant les points critiques et en renforçant les dispositifs internes de contrôle.
Renforcer l’audit interne des banques autour de la LCB‑FT : priorité à la prévention des risques au sein de cette formation
La lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme (LCB‑FT) est un enjeu majeur pour la réputation et la conformité des banques.
La formation audit interne banque offre un module complet sur le dispositif LCB‑FT, incluant l’analyse des typologies de risque, les obligations KYC/EDD, les seuils de surveillance, la déclaration d’opérations suspectes et l’enquête post-transaction.
Grâce à des exercices pratiques, vous serez capable d’auditer la pertinence des critères de sélection des opérations à surveiller, de vérifier la traçabilité des décisions et d’évaluer la qualité de la remontée des alertes vers les cellules de conformité.
Ce niveau de compétence sur la LCB‑FT est essentiel pour garantir l’efficacité du dispositif de contrôle interne et prévenir les risques de sanction.
Une formation complète pour piloter un audit interne structuré et conforme au sein des banques
La formation audit interne banque de l’AFGES s’adresse aux auditeurs internes, responsables conformité, risk managers et contrôleurs de gestion souhaitant renforcer leurs méthodes et outils d’audit. Elle offre une vision intégrée des principaux référentiels — Bâle III, MiFID II et LCB‑FT — et propose une démarche structurée pour préparer, conduire et formaliser des missions d’audit à haute valeur ajoutée.
Les avantages :
- Pédagogie active avec cas concrets et mises en situation
- Outils de diagnostic prêt à l’emploi
- Intervenants expérimentés issus du secteur bancaire
- Adaptation aux environnements mixtes banque-assurance-asset management
À l’issue de cette formation, vous disposerez d’une méthode claire pour piloter un audit interne rigoureux, orienté risque et capable de répondre aux attentes du régulateur comme de la gouvernance.
Vous améliorerez votre capacité à détecter les faiblesses, à formuler des recommandations concrètes, et à contribuer à la résilience institutionnelle de votre organisation.
