Objectifs
- Comprendre la place du contrôle permanent au sein du dispositif de contrôle interne (notamment au regard du contrôle périodique).
- Savoir appréhender le risque dans ses démarches de contrôle.
- Maîtriser les différentes méthodes permettant de déployer un dispositif efficace à partir d’un référentiel de contrôle.
- Acquérir des réflexes permettant de piloter son dispositif de contrôle permanent.
- Savoir communiquer et convaincre sur les dysfonctionnements significatifs.
Animateur(s)
Béatrice BON MICHEL
michel@afges.com
- Contrôle périodique (audit interne) et contrôle permanent. Risque opérationnel dont risque de non-conformité.
- Risque LCB/FT.
Loic LE BRUN
- Audit et contrôle interne.
- Risk management.
- Techniques d'audit et rédaction de rapport.
Latifa NGUYEN MANH HUNG
- Audit et contrôle interne.
- Gestion des risques.
- Analyse de risques.
Programme
1INTRODUCTION : LES NOUVEAUX ENJEUX DE CONTRÔLE INTERNE
Des risques de mieux en mieux identifiés.
Un équilibre devenu nécessaire entre formalisation et efficacité.
Les attentes du régulateur sur le contrôle permanent.
2LA COMPRÉHENSION DU CONTEXTE
Les éléments de l’environnement de contrôle :
- Objectifs.
- Responsabilités.
- Fiches de poste.
- Délégation – limite – autorisation.
Le contexte opérationnel.
Activité et performance (notamment notion de KPI).
3L’APPROCHE PAR LES RISQUES
Identification des risques potentiels.
Mesure des risques.
Gestion des risques.
Pilotage des risques.
4LES ENJEUX DE LA MAÎTRISE DES RISQUES
L’apport des référentiels de contrôle (ex Référentiel Coso).
Les différents éléments de la maîtrise des risques :
- Organisation.
- Responsabilité.
- Gestion des risques.
- Contrôles opérationnels.
- Information et communication.
- Pilotage.
5LES DIFFÉRENTS NIVEAUX DE CONTRÔLE
Les liens risque – contrôle (impact x fréquence).
La typologie des contrôles (préventif – détectif – correctif).
L’identification des facteurs de risque.
La construction des contrôles N1 et N2.
Compréhension de l’articulation des différents niveaux de contrôle par rapport aux enjeux de risque.
6LES ATOUTS DU CONTRÔLE PERMANENT
Une professionnalisation des équipes et une traçabilité des travaux de contrôle.
Les difficultés du contrôle permanent : entre empathie et indépendance.
7LES OUTILS DU CONTRÔLEUR PERMANENT
La démarche analytique.
La piste d’audit.
Le test de cheminement.
Le brainstorming.
La technique d’échantillon.
La documentation des constats.
De l’identification du dysfonctionnement ou de l’anomalie au plan d’action.
8LA MISSION DE CONTRÔLE PERMANENT
Les spécificités des missions thématiques.
La démarche à adopter.
Le scoring des contrôles.
9LE PILOTAGE DE SON DISPOSITIF
Le rôle des différents indicateurs de suivi des risques et des contrôles.
Les éléments permettant la mise à jour du dispositif.
La formalisation des informations : exemple de documents de reporting.
Les indicateurs pour évaluer la qualité de son dispositif.
10LA COMMUNICATION SUR LE DISPOSITIF DE CONTRÔLE PERMANENT
La nécessité de rédiger efficace pour le contrôle permanent.
Les pièges à éviter.
Les bonnes pratiques en matière de rédaction.
À partir des différents éléments structurés lors des cas pratiques, jeux de rôle pour savoir ce qu’il faut communiquer aux différents interlocuteurs : hiérarchie, collaborateurs, instance exécutive.
11SYNTHÈSE ET CONCLUSION
Synthèse des deux journées.
Évaluation de la formation.
Public et pré-requis
Participants
- Collaborateurs en charge des contrôles en banque ou société de gestion.
- Collaborateurs des filières contrôle permanent et périodique.
Supports et moyens pédagogiques
- Documentation en PowerPoint.
- Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
- QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
- Synthèses.
Connaissances requises
- Bonnes connaissances de banque ou d’audit.
Dates
| Dates | Localisation / Modalité | Animateur(s) | |
|---|---|---|---|
|
Du 01/12/2025 au 02/12/2025 |
Paris | Béatrice BON MICHEL | S'inscrire |
|
Du 01/12/2025 au 02/12/2025 |
Distanciel | Béatrice BON MICHEL | S'inscrire |
Formation au contrôle permanent des banque : renforcer la maîtrise des risques en environnement bancaire
La formation au contrôle permanent dans les banques est aujourd’hui indispensable pour les professionnels souhaitant sécuriser les activités d’un établissement bancaire. Elle vise à structurer un dispositif de contrôle interne robuste, basé sur des référentiels reconnus comme le cadre COSO, et à maîtriser les principes de gestion des risques opérationnels.
Dans un contexte de régulation renforcée et d’exigences accrues de la part des autorités de contrôle, savoir mettre en place et faire vivre un contrôle permanent efficace est un enjeu stratégique.
Cette formation s’adresse aux responsables risques, aux auditeurs internes, aux référents conformité et à tous les collaborateurs impliqués dans les dispositifs de maîtrise des risques.
Pourquoi suivre une formation au contrôle permanent des banques ?
La formation au contrôle permanent des banques permet de comprendre, construire et optimiser un système de surveillance continue des opérations, essentiel au bon fonctionnement des banques. Elle permet notamment de :
- Mettre en œuvre les bonnes pratiques du contrôle interne, en lien avec les recommandations de l’ACPR et les normes européennes ;
- Structurer un dispositif de contrôle permanent selon le modèle COSO (contrôle de l’environnement, évaluation des risques, activités de contrôle, information, supervision) ;
- Identifier les failles et axes d’amélioration dans la gestion des risques opérationnels, notamment en lien avec les incidents, les pertes financières et la fraude ;
- Développer une culture du risque partagée dans l’organisation.
Cette montée en compétence est essentielle pour sécuriser les activités bancaires tout en répondant aux enjeux de conformité et de gouvernance.
Quelles difficultés une formation au contrôle permanent des banques résout-elle ?
Les banques évoluent dans un environnement où les risques sont multiples et en constante évolution. Les principaux défis auxquels répond une formation au contrôle permanent des banques sont :
- La capacité à mettre en œuvre un contrôle interne efficace à tous les niveaux de l’organisation ;
- L’appropriation du cadre COSO, qui offre une approche structurée pour concevoir, déployer et évaluer les dispositifs de contrôle ;
- La compréhension fine des processus de gestion des risques opérationnels : identification, cartographie, évaluation, traitement et suivi ;
- La remontée fiable et régulière des incidents via un reporting adapté.
En outre, le contrôle permanent ne peut fonctionner sans une forte implication du management et une articulation fluide avec les autres fonctions de contrôle : conformité, audit, gestion des risques.
Pourquoi suivre la formation au contrôle permanent des banques de l’AFGES ?
L’AFGES propose une formation au contrôle permanent des banques axée sur la pratique et la réalité des métiers du contrôle bancaire. Conçue pour les professionnels du secteur, elle offre une approche opérationnelle, concrète et immédiatement applicable.
Ce que propose la formation AFGES :
- Un cadre pédagogique structuré autour du référentiel COSO, appliqué au contrôle interne bancaire ;
- Une expertise solide sur la gestion des risques opérationnels grâce à des intervenants issus du secteur ;
- Des études de cas, des exercices pratiques et des outils méthodologiques utilisables dès le retour en poste ;
- Une reconnaissance de la formation par une attestation valorisable dans les parcours professionnels.
Suivre une formation au contrôle permanent des banques avec l’AFGES, c’est investir dans la qualité et la sécurité des processus internes, tout en renforçant la conformité et la maîtrise globale des risques. C’est aussi anticiper les attentes des superviseurs et construire une organisation plus agile et résiliente.
