Réf : 371

Savoir animer et gérer des contrôles permanents

Asset Management > Techniques d'audit et de contrôle interne

Banque > Techniques d’audit et de contrôle interne bancaires

Paris

2 jours

02/04/2024 + 3 à venir

Prix en présentiel

1 787 € HT - Repas inclus / -20% en distanciel (non cumulable)

Objectifs

  • Comprendre la place du contrôle permanent au sein du dispositif de contrôle interne (notamment au regard du contrôle périodique).
  • Savoir appréhender le risque dans ses démarches de contrôle.
  • Maîtriser les différentes méthodes permettant de déployer un dispositif efficace à partir d’un référentiel de contrôle.
  • Acquérir des réflexes permettant de piloter son dispositif de contrôle permanent.
  • Savoir communiquer et convaincre sur les dysfonctionnements significatifs.

Animateur(s)

BON-MICHEL Béatrice

Béatrice BON MICHEL

Domaines d'animation et conception :
  • Contrôle périodique (audit interne) et contrôle permanent. Risque opérationnel dont risque de non-conformité.
  • Risque LCB/FT.
LE BRUN Loic

Loic LE BRUN

Domaine d'animation et conception :
  • Audit et contrôle interne.
  • Risk management.
  • Techniques d'audit et rédaction de rapport.
NGUYEN Latifa

Latifa NGUYEN MANH HUNG

Domaine d'animation et conception :
  • Audit et contrôle interne.
  • Gestion des risques.
  • Analyse de risques.

Programme

1INTRODUCTION : LES NOUVEAUX ENJEUX DE CONTRÔLE INTERNE

Des risques de mieux en mieux identifiés.

Un équilibre devenu nécessaire entre formalisation et efficacité.

Les attentes du régulateur sur le contrôle permanent.

2LA COMPRÉHENSION DU CONTEXTE

Les éléments de l’environnement de contrôle :

  • Objectifs.
  • Responsabilités.
  • Fiches de poste.
  • Délégation – limite – autorisation.

Le contexte opérationnel.

Activité et performance (notamment notion de KPI).

3L’APPROCHE PAR LES RISQUES

Identification des risques potentiels.

Mesure des risques.

Gestion des risques.

Pilotage des risques.

4LES ENJEUX DE LA MAÎTRISE DES RISQUES

L’apport des référentiels de contrôle (ex Référentiel Coso).

Les différents éléments de la maîtrise des risques :

  • Organisation.
  • Responsabilité.
  • Gestion des risques.
  • Contrôles opérationnels.
  • Information et communication.
  • Pilotage.

5LES DIFFÉRENTS NIVEAUX DE CONTRÔLE

Les liens risque – contrôle (impact x fréquence).

La typologie des contrôles (préventif – détectif – correctif).

L’identification des facteurs de risque.

La construction des contrôles N1 et N2.

Compréhension de l’articulation des différents niveaux de contrôle par rapport aux enjeux de risque.

6LES ATOUTS DU CONTRÔLE PERMANENT

Une professionnalisation des équipes et une traçabilité des travaux de contrôle.

Les difficultés du contrôle permanent : entre empathie et indépendance.

7LES OUTILS DU CONTRÔLEUR PERMANENT

La démarche analytique.

La piste d’audit.

Le test de cheminement.

Le brainstorming.

La technique d’échantillon.

La documentation des constats.

De l’identification du dysfonctionnement ou de l’anomalie au plan d’action.

8LA MISSION DE CONTRÔLE PERMANENT

Les spécificités des missions thématiques.

La démarche à adopter.

Le scoring des contrôles.

9LE PILOTAGE DE SON DISPOSITIF

Le rôle des différents indicateurs de suivi des risques et des contrôles.

Les éléments permettant la mise à jour du dispositif.

La formalisation des informations : exemple de documents de reporting.

Les indicateurs pour évaluer la qualité de son dispositif.

10LA COMMUNICATION SUR LE DISPOSITIF DE CONTRÔLE PERMANENT

La nécessité de rédiger efficace pour le contrôle permanent.

Les pièges à éviter.

Les bonnes pratiques en matière de rédaction.

À partir des différents éléments structurés lors des cas pratiques, jeux de rôle pour savoir ce qu’il faut communiquer aux différents interlocuteurs : hiérarchie, collaborateurs, instance exécutive.

11SYNTHÈSE ET CONCLUSION

Synthèse des deux journées.

Évaluation de la formation.

Public et pré-requis

Participants

  • Collaborateurs en charge des contrôles en banque ou société de gestion.
  • Collaborateurs des filières contrôle permanent et périodique.

Supports et moyens pédagogiques

  • Documentation en PowerPoint :
    Elle a été adaptée pour être utilisée en distanciel :

    • Plus d’exemples.
    • Plus d’illustrations.
  • Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques, d’exercices sous Excel.
  • QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.

Connaissances requises

  • Bonnes connaissances de banque ou d’audit.

Dates

Dates Localisation / Modalité Animateur(s)
02/04/2024 Paris Béatrice BON MICHEL + 2 S'inscrire
02/04/2024 Distanciel Béatrice BON MICHEL + 2 S'inscrire
02/12/2024 Paris Béatrice BON MICHEL + 2 S'inscrire
02/12/2024 Distanciel Béatrice BON MICHEL + 2 S'inscrire
This site is registered on wpml.org as a development site. Switch to a production site key to remove this banner.