Objectifs
- Comprendre les objectifs poursuivis par Solvency II.
- Identifier les problématiques associées à la mise en place de la Directive Européenne Solvency II.
- Analyser les principales évolutions méthodologiques liées à Solvency II.
Animateur(s)
Gaël LEGER
leger@afges.com
- Comptabilité des Assurances en normes françaises et IFRS.
- Solvency II.
- Audit comptable et contrôle interne de l’assurance.
Programme
1INTRODUCTION
La genèse et les objectifs de Solvency II : pourquoi un cadre harmonisé européen ?
L’architecture de la nouvelle norme : les 3 piliers.
Les enjeux de Solvency II pour les sociétés d’assurance.
Les effets de la transposition de la Directive dans le droit français.
Le projet de révision de Solvency II.
2LE PILIER 1 DE SOLVENCY II ET LES EXIGENCES QUANTITATIVES
Comprendre le calcul des provisions techniques :
- Identification des garanties incluses dans le périmètre.
- Calcul des provisions techniques selon la méthode du best estimate.
- Définition de la marge de risque.
Evaluer le besoin en fonds propres de l’assureur (MCR et SCR) :
- Présentation de la formule standard.
- Calibrage des différents risques de la formule standard.
- Le recours aux modèles internes.
3LE PILIER 2 DE SOLVENCY II ET LES EXIGENCES RELATIVES À LA GESTION DES RISQUES ET À LA GOUVERNANCE
La définition du profil de risque spécifique de l’entité d’assurance.
La mise en œuvre de l’approche Entreprise Risk Management et le dispositif d’atténuation des risques.
Le schéma général de gouvernance défini par Solvency II.
Les responsabilités des dirigeants effectifs et des responsables de fonctions-clés.
L’évaluation interne des risques et de la solvabilité (ORSA).
4LE PILIER 3 DE SOLVENCY II ET LES EXIGENCES RELATIVES AU REPORTING PRUDENTIEL
La cartographie des différents reporting quantitatifs (états QRT, rapport BCE, état sur la stabilité financière, états nationaux spécifiques).
Les rapports narratifs à destination du régulateur (RSR) et du public (SFCR).
Les règles de valorisation des éléments du bilan économique Solvency II.
La composition des fonds propres sous Solvency II et les règles de couverture, l’exigence de capital minimum et de capital cible.
L’obligation de réconciliation entre le référentiel local et Solvency II : comptes sociaux et comptes consolidés.
5SYNTHÈSE ET CONCLUSION
Synthèse de la journée.
Évaluation de la formation.
Public et pré-requis
Participants
- Collaborateurs des directions comptables ou financières.
- Consolideurs et responsables du reporting comptable et prudentiel.
- Commissaires aux Comptes et leurs collaborateurs.
Supports et moyens pédagogiques
- Documentation en PowerPoint.
- Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
- QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
- Synthèses.
Connaissances requises
- Sensibilisation à l’environnement comptable et réglementaire de l’assurance et/ou de la banque.
Dates
| Dates | Localisation / Modalité | Animateur(s) | |
|---|---|---|---|
| 01/10/2025 | Paris | Gaël LEGER | S'inscrire |
| 01/10/2025 | Distanciel | Gaël LEGER | S'inscrire |
Formation solvabilité : maîtriser les enjeux de la régulation financière
Dans un environnement où la réglementation évolue rapidement, comprendre les normes de solvabilité et leurs implications permet de piloter efficacement les risques et la stratégie d’entreprise.
Cette formation s’adresse aux managers, auditeurs, actuaires et contrôleurs de gestion confrontés aux cadres réglementaires tels que Solvency II, l’ORSA et IFRS 17.
Cette montée en compétence permet de décrypter les mécanismes de la solvabilité, d’anticiper les évolutions réglementaires et de répondre aux exigences des autorités de contrôle.
La formation solvabilité de l’AFGES couvre aussi bien les bases conceptuelles que les outils pratiques à mobiliser au sein des directions financières ou des services de gestion des risques.
Pourquoi se former à la solvabilité est aujourd’hui indispensable
Suivre une formation à la solvabilité présente de nombreux atouts pour les professionnels du secteur financier et assurantiel. Elle permet notamment de :
- Comprendre les enjeux de la norme Solvency II, qui encadre la solidité financière des assureurs européens.
- Appréhender les principes de l’ORSA, qui impose une évaluation interne des risques et de la solvabilité à moyen terme.
- S’initier aux impacts de la norme comptable IFRS 17 sur la valorisation des contrats d’assurance.
- Gagner en légitimité dans les échanges avec les régulateurs, les commissaires aux comptes et les partenaires institutionnels.
La conformité faisant partie des leviers stratégiques, la formation solvabilité de l’AFGES aide les entreprises à concilier maîtrise des risques, performance financière et exigences réglementaires.
Elle permet également de développer une culture commune entre les équipes finance, actuariat, audit et contrôle interne.
Les défis de la régulation : des normes complexes et évolutives appréhendées par la formation solvabilité
Se former à la solvabilité permet de mieux affronter les nombreux défis posés par les normes financières et prudentielles :
- La complexité de Solvency II, avec ses trois piliers (exigences quantitatives, gouvernance, transparence) exige une compréhension fine des modèles internes et des exigences de capital.
- L’intégration de l’ORSA dans le pilotage stratégique suppose une approche dynamique des risques, adaptée à la taille et au profil de l’organisme.
- La mise en œuvre d’IFRS 17 implique une transformation profonde des systèmes comptables et une coopération renforcée entre directions financières et équipes actuarielles.
Face à ces exigences, la formation Solvabilité offre une réponse structurée et progressive.
Elle permet aux professionnels de monter en compétence, de rester à jour sur les évolutions réglementaires et de participer activement à la transformation des métiers financiers.
Pourquoi choisir la formation solvabilité de l’AFGES ?
L’AFGES propose une formation à la solvabilité spécialement conçue pour répondre aux attentes des professionnels en poste dans les secteurs banque et assurance. Cette formation :
- Est animée par des experts reconnus en Solvency II, ORSA et IFRS 17 ;
- Allie théorie, cas pratiques et retours d’expérience concrets ;
- Est compatible avec les contraintes professionnelles grâce à son format flexible (présentiel ou distanciel) ;
- Donne lieu à une certification valorisable dans le parcours professionnel.
Rejoindre la formation solvabilité de l’AFGES, c’est investir dans une expertise durable et renforcer ses compétences face aux nouvelles exigences réglementaires. C’est aussi faire le choix d’un organisme de formation reconnu, engagé dans l’accompagnement des professionnels du secteur financier.
