Objectifs
- Connaître et comprendre les attentes du régulateur telles que présentées dans la taxonomie environnementale de l’union Européenne
- Avoir les clés pour intégrer ce texte dans le dispositif de gestion des risques de la banque.
- Être en mesure d’identifier les impacts dans son établissement.
Animateur(s)
Evelyne NGNOTUÉ
ngnotue@afges.com
- Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
- Gouvernance.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Techniques d’audit et de contrôle interne bancaires.
- Risk Management et règlementation Solvency.
- Gestion d’actifs.
Programme
1PRÉSENTATION DE LA TAXONOMIE ENVIRONNEMENTALE
Objectifs et enjeux.
Les six objectifs environnementaux :
- Atténuation du changement climatique.
- Adaptation au changement climatique.
- Protection de l’eau et de la faune et flore marine.
- Protection de la biodiversité.
- Prevention de la pollution.
- Promotion de l’économie circulaire.
Notion d’éligibilité à la taxonomie et d’alignement à la taxonomie :
- Scope d’activités éligibles à la taxonomie.
- Les seuils de matérialité pour contribuer significativement à un objectif environnemental selon le secteur d’activité.
- Le principe de DNSH : Do not signifiant harm.
- Les seuils de matérialité pour nuire significativement à un objectif environnemental selon le secteur d’activité.
- Les minimas sociaux à respecter.
- Ratio d’éligibilité à la taxonomie.
- Ratio d’alignement à la taxonomie.
- Exemple ; détermination du pourcentage d’activités du groupe industriel éligibles à la taxonomie et détermination du pourcentage d’activités du groupe industriel alignées à la taxonomie.
- Calendrier de mise en œuvre.
Activités de transition :
- Principe général.
- Exemples.
- Critères d’identification des activités de transition.
Activités habilitantes :
- Principe général.
- Exemple.
- Critères d’identification des activités habilitantes.
La notion de GAR : Green Assets Ratio
- Définition générale.
- Méthodologie de calcul et déclinaison par secteur d’activité.
- Traitement des expositions exclues.
- Calendrier de mise en œuvre.
- Les limites du GAR et l’introduction du BTAR (proposition EBA).
- Références règlementaires, actes délégués et amendements.
Lien de la taxonomie environnementale UE avec les autres textes règlementaires autour du risque ESG :
- Lien avec la taxonomie sociale.
- Lien avec la SFDR.
- Lien avec le CSRD.
- Lien avec MIF 2 en lien avec la finance durable.
2DÉPLOIEMENT OPÉRATIONNEL DE LA TAXONOMIE UE AU SEIN DE L’ENTREPRISE
Stratégie et business model en faveur le l’augmentation la part « verte du portefeuille ».
Analyse du portefeuille et mapping du portefeuille.
Gouvernance :
- Appétit au risque et GAR.
- Rôle du conseil.
- Politique de rémunération.
- Comitologie.
- Culture risque, formation et sensibilisation des collaborateurs.
Cadre de risk management.
Politique d’octroi de crédit.
Infrastructure système d’information, collecte et Qualité des données.
Veille règlementaire sur les évolutions futures de la taxonomie.
Reportings et publication.
3SYNTHÈSE ET CONCLUSION
Synthèse de la journée.
Évaluation de la formation.
Public et pré-requis
Participants
- Personnel de la comptabilité, de la trésorerie, du contrôle de gestion, du back-office, du contrôle et de l’audit en charge de l’établissement ou du contrôle des ratios.
- Commissaires aux Comptes et leurs collaborateurs.
- Toute personne concernée par les ratios des banques et leurs évolutions.
Supports et moyens pédagogiques
- Documentation en PowerPoint.
- Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
- QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
- Synthèses.
Connaissances requises
- Une connaissance minimale des opérations bancaires est souhaitée.
Dates
| Dates | Localisation / Modalité | Animateur(s) | |
|---|---|---|---|
| 10/12/2025 | Paris | Evelyne NGNOTUÉ | S'inscrire |
| 10/12/2025 | Distanciel | Evelyne NGNOTUÉ | S'inscrire |
Formation Taxonomie Environnementale : comprendre les critères de durabilité pour une finance responsable
Face à l’urgence climatique et aux exigences accrues en matière de transparence, la formation à la taxonomie environnementale s’impose comme un outil clé pour les acteurs de la finance, de la banque et de l’assurance.
Élaborée par l’Union européenne dans le cadre du Pacte vert, la taxonomie environnementale établit une classification claire des activités économiques durables.
Cette formation permet aux professionnels de s’approprier les critères d’éligibilité, de renforcer leur stratégie ESG et d’intégrer les nouvelles réglementations internationales telles que celles de la SEC, de l’ISSB ou des PRI.
Elle s’adresse aux responsables RSE, risk managers, analystes extra-financiers, et fonctions de conformité ou de reporting durable.
Pourquoi suivre une formation sur la taxonomie environnementale ?
La formation à la taxonomie environnementale vous permet de décrypter un cadre réglementaire complexe et en constante évolution.
À travers des modules interactifs et des études de cas bancaires, elle fournit les clés pour :
- Identifier les activités éligibles et alignées selon les six objectifs environnementaux européens ;
- Articuler la finance durable avec les exigences de la taxonomie ;
- Intégrer les critères ESG dans l’analyse des portefeuilles ou projets financés ;
- Comprendre l’articulation entre taxonomie et réglementations internationales (ISSB, PRI, SEC).
Ce socle de compétences est essentiel pour anticiper les attentes des investisseurs, structurer un reporting réglementaire conforme, et contribuer activement à la transition écologique des modèles économiques.
Une grille de lecture stratégique pour la finance durable
La taxonomie environnementale européenne n’est pas un simple exercice de classification : elle redéfinit les fondements de la finance durable. La formation à la taxonomie environnementale vous aide à intégrer ce référentiel dans la stratégie ESG globale des établissements financiers.
Elle vous permet notamment de :
- Distinguer les notions d’éligibilité et d’alignement des activités économiques ;
- Analyser l’impact climatique d’un portefeuille d’actifs selon des indicateurs standardisés ;
- Déployer des pratiques d’investissement responsables, en phase avec les principes des PRI (Principes pour l’Investissement Responsable) ;
- Harmoniser votre stratégie ESG avec les cadres de reporting exigés par la SEC ou l’ISSB.
La taxonomie devient ainsi un véritable levier de pilotage, capable d’orienter les décisions d’allocation de capital vers des projets à fort impact environnemental.
Les défis de mise en œuvre de la taxonomie environnementale
L’adoption de la taxonomie environnementale dans les organisations financières et bancaires soulève plusieurs défis. La formation à la taxonomie environnementale permet de mieux les anticiper et d’y répondre efficacement, notamment sur les plans suivants :
- La collecte de données précises auprès des entreprises pour évaluer leur alignement ;
- L’intégration des critères de durabilité dans les systèmes d’information existants ;
- La compatibilité entre la taxonomie et d’autres référentiels de réglementations internationales ;
- Le calibrage des seuils techniques pour les différentes activités économiques.
L’un des points critiques reste la capacité des professionnels à traduire les textes réglementaires en indicateurs actionnables dans les processus de gestion, d’audit ou de reporting. Cette formation propose des outils concrets pour répondre à cette exigence opérationnelle.
Une approche pédagogique ancrée dans les enjeux ESG
La formation à la taxonomie environnementale développée par l’AFGES repose sur une pédagogie active, adaptée aux besoins des acteurs de la banque et de l’assurance.
À travers des cas d’usage réels et des mises en situation, les participants apprennent à :
- Appliquer les critères ESG dans le cadre des exigences de la taxonomie ;
- Décrypter l’interopérabilité entre la taxonomie européenne et les réglementations internationales ;
- Utiliser la taxonomie comme outil d’aide à la décision en matière de finance durable ;
- Produire un reporting réglementaire structuré, conforme aux attentes des autorités et des investisseurs.
Les intervenants combinent expertise réglementaire et expérience de terrain, garantissant une montée en compétences rapide, ciblée et directement applicable.
Suivre la formation Taxonomie Environnementale de l’Afges, c’est valoriser les compétences durables dans les métiers de la finance
Dans un monde financier en pleine mutation, la formation à la taxonomie environnementale offre une opportunité stratégique pour se positionner sur les enjeux de demain.
En maîtrisant la taxonomie, les critères ESG, les normes des PRI ou les cadres de l’ISSB et de la SEC, les professionnels deviennent moteurs de la transformation durable. Cette expertise est désormais recherchée dans les métiers de l’analyse financière, du conseil, de la gestion des risques et du reporting extra-financier.
Se former, c’est faire le choix de la performance durable, de la conformité et de la crédibilité.
