Gestion des risques – Audit et évaluation des fonds d’investissement

Gestion d'actif et services financiers

Distanciel
Paris
Présentiel

1 jour 861 €ht - Repas inclus / -20% en distanciel (non cumulable)

REF : 810

Objectifs

Fournir une méthode d’audit et des techniques de contrôle à appliquer aux fonds d’investissement.
Familiariser les auditeurs aux traitements d’exception liés aux crises financières récentes.

Animateur

Gilles DREYFUSS | 7 Formations

Consultant RCCI. Certification AMF. Cycle d'Expertise Professionnelle Certifié – Expert métiers conformité du CFPB. Institut Technique de Banque. Maitrise AES option Banque (IAE Lyon III). Diplôme Universitaire de Droit et pratiques bancaires (IAE Lyon III). Domaines d'animation et conception : - Gestion d'actifs. - Services financiers.

Programme

1

DONNÉES DE CONTEXTE

Chiffres-clés et diversité du marché de l’Asset Management.

Types de fonds et risques associés.

Cartographies annuelles de l’AMF.

Cadre réglementaire de la piste d’audit.

Documents d’actualité AFG/AMF.

QCU.

Synthèse.

2

LES CONTRÔLES DU MIDDLE OFFICE DE LA SOCIÉTÉ DE GESTION

Maintenance des référentiels de la SDG.

Contrôle, validation et traitement des ordres des gérants dans le logiciel front.

Suivi des OST dans le logiciel front.

Réconciliation Titres et cash logiciel front/Comptabilité de l’OPC.

Validation de la Valeur Liquidative de l’OPC.

Contrôles des frais de l’OPC.

Contrôle du respect du cut off de l’OPC.

Plan de contrôle du middle office de la société de gestion.

QCU.

Synthèse.

3

LES MISSIONS DU CONTRÔLE DES RISQUES DE LA SOCIÉTÉ DE GESTION

Les missions du contrôle des risques.

Le risque de marché.

Le risque de liquidité.

Le risque de contrepartie.

Le risque opérationnel.

Règlementation AMF.

QCU.

Synthèse.

4

LES MISSIONS DU GESTIONNAIRE ADMINISTRATIF ET GESTIONNAIRE COMPTABLE DE L’OPC

Les contrôles sur les transactions.

Les contrôles sur les caractéristiques valeurs.

Les contrôles sur les cours.

Les rapprochements.

L’établissement du prospectus et DICI : L’affaire de tous.

Fiches de contrôle.

DICI.

Prospectus.

QCU.

Synthèse.

5

LES MISSIONS DU RCCI : RESPONSABLE DU CONTRÔLE ET DE LA CONFORMITÉ DE LA SOCIÉTÉ DE GESTION

Le rôle du RCCI.

L’éligibilité des actifs et les ratios de l’OPC.

Le risque de non-conformité.

Comment contrôler ?

Règlementation AMF.

Cartographie des risques.

Fiches de contrôle.

QCU.

Synthèse.

6

LES MISSIONS DU DÉPOSITAIRE D’OPC ET DU CAC

Les attributions du dépositaire de l’OPC.

Les diligences des commissaires aux comptes.

Avis technique de la CNCC sur les dissolutions des OPC.

Règlementation AMF.

NEP de la CNCC

QCU.

Synthèse.

7

SYNTHÈSE ET CONCLUSION

Synthèse de la journée.

Évaluation de la formation.

Evaluation des connaissances.

Questions/réponses.

Attestation d’acquis de compétences.

Fiches d’évaluation.

Pré-requis

Participants

RCCI et RCSI, représentants des dépositaires.
Administrateurs de fonds.
Responsables de back-office.
Comptables et gestionnaires des OPC et des sociétés de gestion.
Commissaires aux Comptes et leurs collaborateurs.

Supports et moyens pédagogiques

Documentation en PowerPoint.
QCU, synthèses, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.