Objectifs
- Acquérir une compréhension d’ensemble de l’essentiel du dispositif Bâle III.
- Situer les enjeux de la réglementation issue de Bâle III : CRR, CRD 4, CRR2, CRDV, CRR3, CRD6 et actes délégués.
- Rappeler l’approche comptable et le passage à l’approche prudentielle de la solvabilité (fonds propres, risques attendus et non attendus, etc.).
- Expliquer les principaux mécanismes, les concepts sous-jacents et les enjeux.
Animateur(s)
Jean-François CARON
caron@afges.com
- Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Techniques d’audit et de contrôle interne bancaires.
- Techniques d'audit, Contrôle interne - Assurance.
Louis FAYE
- Gouvernance.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
Henri JACOB
- Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
- Gouvernance.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Marchés, produits et services financiers.
Manou KOKODOKO
- Gouvernance.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
Jean-Marie LAY
- Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Marchés, produits et services financiers.
- Analyse financière.
Yannick LUCOTTE
- Gouvernance.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Risk Management et règlementation Solvency.
- Gestion d’actifs.
Evelyne NGNOTUÉ
ngnotue@afges.com
- Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
- Gouvernance.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Techniques d’audit et de contrôle interne bancaires.
- Risk Management et règlementation Solvency.
- Gestion d’actifs.
Latifa NGUYEN MANH HUNG
- Conformité.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Techniques d’audit et de contrôle interne bancaires.
- Marchés, produits et services financiers.
- Nouvelles technologies, enjeu de données, risque cyber et résilience numérique.
- Risk Management et règlementation Solvency.
- Gestion d’actifs.
- Marchés, produits et acteurs des marchés financiers.
Programme
1INTRODUCTION : CONTEXTE, MISE EN ŒUVRE, PERSPECTIVES
Les principaux risques bancaires.
Les quatre objectifs fondamentaux de la gestion des risques.
De bale I a la finalisation de bale III.
De CRR à CRR3.
La réponse baloise aux objectifs de gestion des risques.
Comprendre l’intérêt des fonds propres et le but de la règlementation Bâloise.
Notion de RWA.
Bâle III : Les méthodes de calcul de RWA avant CRR2.
Bâle III : Les futures méthodes de calcul de RWA (CRR2+Finalisation de Bâle III+CRR3).
Panorama des ratios à respecter.
2PILIER 1 : LES RATIOS
Contexte.
Le ratio de solvabilité :
- Composantes des fonds propres : Capital de catégorie 1 des actions ordinaires (CET1), Capital de niveau 1 additionnel (AT1) et Capital de niveau 2 (T2).
- P1R, P2R, coussins de fonds propres, P2G, concept de MDA.
Hiérarchie de créancier de bail in.
Risque de crédit CRR3 :
- L’approche standard.
- L’approche IRB : le système de notation interne, les facteurs de risque (PD, LGD, EAD, M).
Risque de marché :
- CRR2 et CRR3 : vue d’ensemble du FRTB.
Risque opérationnel :
- CRR3 : la nouvelle approche SMA.
Le ratio de levier incluant l’essentiel des évolutions CRR2.
Les limites Grands Risques.
TLAC & MREL
- Comment gérer la faillite d’une banque ?
- Mécanisme de bail in : BRRD
- TLAC
- MREL
- Vision cible Ratios TLAC et MREL
Risque de liquidité
- Le risque de liquidité
- Le marché interbancaire
- Les actions de la BCE
- Ratio LCR
Ratio NSFR.
3PILIER 2 ET PILIER III
Pilier II
- SREP (supervisory review and evaluation process).
- RAF (Risk Appetite Framework) dispositif d’appétit aux risques.
- Stress tests.
Pilier III
- Informations à publier.
- Principes généraux du nouveau pilier III.
4LE RISQUE ESG
Contexte d’encouragement de l’investissement durable.
Définition du risque ESG.
- Risque environnemental :
- Risque physique.
- Risque de transition.
- Risque de contentieux.
- Risque social.
- Risque de gouvernance.
Effet domino d’amplification du risque ESG sur les autres risques : risque de crédit, risque de marché, risque de liquidité, risque opérationnel, risque business, risque stratégique, risque de concentration, risque de réputation).
Modalités du traitement du risque ESG pilier 1, 2, 3.
5INFORMATIONS FINANCIÈRES SUR LA GESTION DES RISQUES : PILIER III
Principes généraux.
Évolutions règlementaires Bâle III : CRR3.
6SYNTHÈSE ET CONCLUSION
Synthèse de la journée.
Évaluation de la formation.
Public et pré-requis
Participants
- Toute personne souhaitant maîtriser les aspects fondamentaux de Bâle III et l’impact du dispositif prudentiel sur l’économie générale des banques.
- Comptables (reporting financier, prudentiel et réglementaire), chargés de communication financière, contrôleurs (middle et back offices), contrôleurs de gestion, gestionnaires des risques (risk management), inspecteurs, auditeurs internes, trésoriers.
- Responsables financiers, responsables des fonctions ALM et Risques, management.
- Commissaires aux Comptes et leurs collaborateurs.
Supports et moyens pédagogiques
- Documentation en PowerPoint.
- Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
- QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
- Synthèses.
Connaissances requises
- Connaissances générales bancaires.
Dates
| Dates | Localisation / Modalité | Animateur(s) | |
|---|---|---|---|
| 18/11/2025 | Paris | Yannick LUCOTTE | S'inscrire |
| 18/11/2025 | Distanciel | Yannick LUCOTTE | S'inscrire |
