Objectifs
- Acquérir une compréhension d’ensemble de l’essentiel du dispositif Bâle III.
- Situer les enjeux de la réglementation issue de Bâle III : CRR, CRD 4, CRR2, CRDV, CRR3, CRD6 et actes délégués.
- Rappeler l’approche comptable et le passage à l’approche prudentielle de la solvabilité (fonds propres, risques attendus et non attendus, etc.).
- Expliquer les principaux mécanismes, les concepts sous-jacents et les enjeux.
Animateur(s)
Jean-François CARON
caron@afges.com
- Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Techniques d’audit et de contrôle interne bancaires.
- Techniques d'audit, Contrôle interne - Assurance.
Louis FAYE
- Gouvernance.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
Henri JACOB
- Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
- Gouvernance.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Marchés, produits et services financiers.
Manou KOKODOKO
- Gouvernance.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
Jean-Marie LAY
- Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Marchés, produits et services financiers.
- Analyse financière.
Yannick LUCOTTE
- Gouvernance.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Risk Management et règlementation Solvency.
- Gestion d’actifs.
Evelyne NGNOTUÉ
ngnotue@afges.com
- Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
- Gouvernance.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Techniques d’audit et de contrôle interne bancaires.
- Risk Management et règlementation Solvency.
- Gestion d’actifs.
Latifa NGUYEN MANH HUNG
- Conformité.
- Risk Management et règlementation Bâloise.
- Techniques d’audit et de contrôle interne bancaires.
- Marchés, produits et services financiers.
- Nouvelles technologies, enjeu de données, risque cyber et résilience numérique.
- Risk Management et règlementation Solvency.
- Gestion d’actifs.
- Marchés, produits et acteurs des marchés financiers.
Programme
1INTRODUCTION : CONTEXTE, MISE EN ŒUVRE, PERSPECTIVES
Les principaux risques bancaires.
Les quatre objectifs fondamentaux de la gestion des risques.
De bale I a la finalisation de bale III.
De CRR à CRR3.
La réponse baloise aux objectifs de gestion des risques.
Comprendre l’intérêt des fonds propres et le but de la règlementation Bâloise.
Notion de RWA.
Bâle III : Les méthodes de calcul de RWA avant CRR2.
Bâle III : Les nouvelles méthodes de calcul de RWA (CRR2+Finalisation de Bâle III+CRR3).
Panorama des ratios à respecter.
2PILIER 1 : LES RATIOS
Contexte.
Le ratio de solvabilité :
- Composantes des fonds propres : Capital de catégorie 1 des actions ordinaires (CET1), Capital de niveau 1 additionnel (AT1) et Capital de niveau 2 (T2).
- P1R, P2R, coussins de fonds propres, P2G, concept de MDA.
Hiérarchie de créancier de bail inRisque de crédit CRR3 :
- L’approche standard.
- L’approche IRB : le système de notation interne, les facteurs de risque (PD, LGD, EAD, M).
Risque de marché :
- CRR2 et CRR3 : vue d’ensemble du FRTB.
Risque opérationnel :
- CRR3 : la nouvelle approche SMA.
Le ratio de levier.
Les limites Grands Risques, TLAC & MREL :
- Comment gérer la faillite d’une banque ?
- Mécanisme de bail in : BRRD.
- TLAC.
- MREL.
- Vision cible Ratios TLAC et MREL.
Risque de liquidité
- Le risque de liquidité.
- Le marche interbancaire.
- Les actions de la BCE sur la liquidité.
- Ratio LCR.
- Ratio NSFR.
3PILIER 2
Pilier II
- SREP (supervisory review and evaluation process).
- RAF (Risk Appetite Framework) dispositif d’appétit aux risques.
- Stress tests.
Pilier III
- Informations à publier.
- Principes généraux du nouveau pilier III.
4LE RISQUE ESG
Contexte d’encouragement de l’investissement durable.
Définition du risque ESG.
- Risque environnemental :
- Risque physique.
- Risque de transition.
- Risque de contentieux et de réputation.
- Risque social.
- Risque de gouvernance.
Effet domino d’amplification du risque ESG sur les autres risques : risque de crédit, risque de marché, risque de liquidité, risque opérationnel, risque business, risque stratégique, risque de concentration, risque de réputation).
Modalités du traitement du risque ESG pilier 1, 2, 3 à la suite de la CRR3/CRD6.
5INFORMATIONS FINANCIÈRES SUR LA GESTION DES RISQUES : PILIER III
Principes généraux.
Évolutions règlementaires Bâle III : CRR3.
Pilier III
- Informations à publier.
- Principes généraux du nouveau pilier III : P3DH.
6SYNTHÈSE ET CONCLUSION
Synthèse de la journée.
Évaluation de la formation.
Public et pré-requis
Participants
- Toute personne souhaitant maîtriser les aspects fondamentaux de Bâle III et l’impact du dispositif prudentiel sur l’économie générale des banques.
- Comptables (reporting financier, prudentiel et réglementaire), chargés de communication financière, contrôleurs (middle et back offices), contrôleurs de gestion, gestionnaires des risques (risk management), inspecteurs, auditeurs internes, trésoriers.
- Responsables financiers, responsables des fonctions ALM et Risques, management.
- Commissaires aux Comptes et leurs collaborateurs.
Supports et moyens pédagogiques
- Documentation en PowerPoint.
- Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
- QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
- Synthèses.
Connaissances requises
- Connaissances générales bancaires.
Dates
| Dates | Localisation / Modalité | Animateur(s) | |
|---|---|---|---|
| 18/11/2025 | Paris | Yannick LUCOTTE | S'inscrire |
| 18/11/2025 | Distanciel | Yannick LUCOTTE | S'inscrire |
