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Reporting réglementaire et prudentiel : l'essentiel

Banque > Risk management et règlementation bâloise

Paris

2 jours

22/09/2025 + 3 à venir

Prix en présentiel

1 824 € HT - Repas inclus / -20% en distanciel (non cumulable)

Objectifs

  • Inventorier les différents reporting comptables et prudentiels à transmettre à l’ACPR.
  • Comprendre le dispositif CRR.
  • Connaître le contenu de chaque reporting.

Animateur(s)

JACOB Henri

Henri JACOB

Domaines d'animation et conception :
  • Comptabilité, contrôle de gestion et fiscalité.
  • Gouvernance.
  • Risk Management et règlementation Bâloise.
  • Marchés, produits et services financiers.
Nathalie RENAULD

Nathalie RENAULD

Domaines d’animation et conception :
  • Risk Management et règlementation Bâloise.

Programme

1INTRODUCTION

Historique.

Synthèse des reportings.

Respect du contrôle interne.

2LES ÉTATS FINREP

Définitions, objectifs et champ d’application.

Cadre réglementaire.

Concepts et définitions.

Présentation des principaux états FINREP.

3LES ÉTATS COREP

3.1  PRÉSENTATION GÉNÉRAL DU DISPOSITIF COREP

Bâle I à  la finalisation de Bâle III, les 3 piliers et les différentes approches du dispositif.

Le dispositif général : Textes et contraintes réglementaires.

Les états : périodicité, délais…

3.2 LE CALCUL DES FONDS PROPRES

Composition des fonds propres : T1 (CET1, AT1) et T2.

Les coussins de fonds propres.

Notion de P2R, P2G LR, P2G, P2G LR, MMD.

Ajustements et traitements spécifiques.

Niveau de fonds propres et période transitoire.

Présentation générale des états COREP « CA ».

Les nouveaux états introduits avec l’output floor.

3.3 LE CALCUL DES RISQUES DE CRÉDIT

Champ d’application, périmètre et définitions.

Principe de calcul.

Approche standard :

  • Principes généraux.
  • Expositions.
  • Catégories d’exposition.
  • Principales pondérations.

L’essentiel de l’approche IRB.

Risque de contrepartie.

Réducteurs de risque.

Présentation des états.

3.4  LE CALCUL DES RISQUES DE MARCHÉ

Principes de calcul.

Composition du portefeuille de négociation.

Seuils d’assujettissement.

Méthode générale de calcul des exigences de fonds propres.

COREP FRTB.

3.5 LE CALCUL DES RISQUES OPÉRATIONNELS

Définitions et méthodologies.

Les états corep CRR3.

4LE RATIO DE LEVIER

Présentation générale :

  • Objectifs et périmètre.
  • Définitions et textes.
  • Modalités de calcul.

Le reporting.

5LES RATIOS DE LIQUIDITÉ

Présentation générale du dispositif (Bâle III) :

  • Ratio de liquidité à court terme à 1 mois (Liquidity Coverage Ratio (LCR)) : Définition et objectifs, composition.
  • Ratio à long terme (Net Stable Funding Ratio (NSFR)) : Définition et objectifs, composition.
  • Éléments de suivi de liquidité.

Les états relatifs à la liquidité.

6LES GRANDS RISQUES

Présentation générale :

  • Objectifs et périmètre.
  • Définitions et textes.
  • Modalités de calcul.

Le reporting.

7LES ASSET ENCUMBRANCE

Présentation générale :

  • Objectif du reporting et textes.
  • Définition, objectifs et contenu de chaque état.

Le reporting.

8SYNTHÈSE ET CONCLUSION

Synthèse des deux journées.

Évaluation de la formation.

Public et pré-requis

Participants

  • Personnel de la comptabilité, du contrôle de gestion, du back-office, du contrôle et de l’audit en charge de l’établissement ou du contrôle des ratios.
  • Toute personne qui veut comprendre l’impact de son activité sur les ratios réglementaires.
  • Consultants des cabinets de conseil et éditeurs.

Supports et moyens pédagogiques

  • Documentation en PowerPoint.
  • Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
  • QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
  • Synthèses.

Connaissances requises

  • Une connaissance de la comptabilité bancaire est souhaitée.

Dates

Dates Localisation / Modalité Animateur(s)
Du 22/09/2025
au 23/09/2025
Paris Hicham BADDAG S'inscrire
Du 22/09/2025
au 23/09/2025
Distanciel Hicham BADDAG S'inscrire
Du 24/11/2025
au 25/11/2025
Paris Hicham BADDAG S'inscrire
Du 24/11/2025
au 25/11/2025
Distanciel Hicham BADDAG S'inscrire
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