Objectifs

Niveau 1 – 6 jours

• Avoir une maitrise des enjeux autour du risque ESG, des différentes notions associées et des impacts associés.
• Connaitre les actions menées par les autorités publiques en vue d’un meilleur encadrement du risque ESG.

Niveau 2 – 6.5 jours

• Acquérir un niveau d’expertise sur les différents sujets et enjeux autour du risque ESG.

Participants

• Comptables, contrôleurs de gestion, gestionnaires des risques, acteurs de la conformité, acteurs des deuxième et troisième ligne (contrôleur et auditeur-inspecteur, auditeurs internes, trésoriers.
• Responsables financiers, responsables des fonctions ALM et Risques.
• Collaborateurs des directions stratégie et communication financière.
• Commissaires aux Comptes et leurs collaborateurs.
• Superviseurs, auditeurs externes, consultants.

Thèmes

Voir ci-contre.

Validation du certificat

QCU.

Règlement du certificat

Nous consulter.

Programme détaillée

Module 1

1. Le risque ESG : L’essentiel (1 jour)

• Introduction : contexte, mise en œuvre, perspectives
• Mesures européennes pour l’encadrement du risque ESG.
• La taxonomie européenne sur les activités durables.
• Évolution du cadre prudentiel autour du risque ESG.

2. Décryptage des principaux textes règlementaires autour du risque ESG : SFDR, TAXONOMIE UE, article 29, NFRD, CSRD, TCFD (1 jour)

• Introduction.
• SFDR.
• Taxonomie UE.
• Article 29 loi énergie climat.
• NFDR.
• CSDR.
• TCFD.

3. ITS P3 ESG et taxonomie pour les établissements de crédit (1 jour)

• Introduction : contexte règlementaire, objectifs et perspectives.
• Informations ESG à publier dans le pilier III.
• Articulation du règlement de reporting pilier III ESG (ITS P3 ESG) avec la taxonomie et définition des ratios GAR et BTAR.

4. Politique d’octroi de crédit et critères ESG (1 jour)

• Objectifs de la guideline sur la politique d’octroi de crédit.
• Modalités de mise en œuvre et principe de proportionnalité.
• Intégration des critères ESG dans la politique d’octroi de crédit.

5. Stress tests risque internes ESG (climatiques) : BCE, EBA, ACPR (1 jour)

• L’état de l’art sur les stress tests climatiques.
• Les attentes de l’EBA en matière de stress tests climatiques.
• Les stress tests climatiques conduits par l’EBA.
• Les stress tests climatiques conduits par la BCE.
• Les stress tests climatiques conduits par l’ACPR.
• Feuille de route d’implémentation d’un dispositif de stress tests climatiques internes.

6. Intégration du risque ESG dans le pilier II (SREP ICAAP ILAAP RAF) (0.5 jour)

• Lien entre risque ESG et SREP.
• Analyse du business model autour du risque ESG.
• Analyse de la gouvernance interne et du dispositif de contrôle interne.
• Analyse de l’ICAAP.
• Analyse de l’ILAAP.

7. Déploiement d’un dispositif opérationnel de mesure et gestion du risque ESG (0.5 jour)

• Analyse du portefeuille et définition de la stratégie ESG.
• Mise en place d’un dispositif de gestion du risque ESG.
• Gouvernance interne autour du risque ESG.
• Communication autour du risque ESG.

Module 2 

8. Risque ESG – Mise en œuvre et analyse du reporting extra financier CSRD (1 jour)

• CSRD.
• Notions, méthodologies et outils.
• Analyse et conceptualisation d’un modèle d’entreprise durable.

9. Risque ESG – Règlement SFDR (1 jour)

• Champ d’application de la SFDR et obligation d’informations.
• Les exigences réglementaires du SFDR.
• Classement des fonds selon la SFDR.
• Implémentation opérationnelle de la SFDR selon les RTS.

10. Risque ESG : traitement règlementaire des risques pesant sur la biodiversité (0.5 jour)

• Les enjeux actuels autour de la biodiversité.
• Identification des pressions du portefeuille sur la biodiversité.
• Mise en œuvre d’un dispositif d’atténuation des risques pesant sur la biodiversité.

11. Risque ESG – Taxonomie sociale (1 jour)

• Objectifs de durabilité selon la taxonomie sociale.
• Les évolutions à prévoir sur la taxonomie sociale de l’UE.
• Mise en cohérence de la taxonomie sociale et de la taxonomie environnementale.
• Feuille de route d’implémentation.

12. Panorama des produits financiers financiers verts – Obligations et prêts verts, sociaux ou liés à des indicateurs de durabilité (1 jour)

• Introduction contexte et acteurs.
• La pratique actuelle (GREEN, SOCIAL BONDS, LOANS, SLL/SLB).
• Les tendances.
• La réglementation à venir et existante.
• Crédit carbone.

13. Collecte et traitement des données (1 jour)

• Introduction.
• Les quatre approches de collecte de données ESG.
• Adaptation des systèmes d’information aux données ESG.

14. Intégration du risque ESG dans les exigences fonds propres Pilier 1 (1 jour)

• Le questionnement de l’EBA sur les modalités l‘intégration du risque ESG dans le cadre prudentiel.
• La prise en compte du risque ESG dans les exigences relatives au risque de crédit.
• La prise en compte du risque ESG dans les exigences relatives au risque de marché.
• La prise en compte du risque ESG dans les exigences relatives au risque opérationnel.
• La prise en compte du risque ESG dans les exigences relatives au risque de concentration.
• Feuille de route d’implémentation du dispositif ESG dans une entreprise d’investissement.

Tarifs

Cycle complet de 6 jours + 6.5 jours :

• En inter : 861 € HT/jour ou 624 € HT/demi-journée.
• Cycle complet niveau 1 : 3 888 € HT.
• Cycle complet niveau 2 : 4 054 € HT.

Télécharger la plaquette du Certificat Risques ESG

Les modules du certificat